融资租赁项目风险分析及防控模式探讨

作者:未知

  摘要:融資租赁是二十世纪八十年代被引入我国的,这种制度不仅具备资金融通和理财的综合功能,还因为融资金融较大、周期较长等特点导致了其风险的复杂性,对这些风险进行有效的管控是当前金融行业重点关注并致力于发展的一个问题。本文首选对融资租赁项目中存在的风险进行分析,继而对其防控模式进行了探讨,以推动融资租赁行业健康良性的迅速发展。
  关键词:融资租赁;风险分析;防控模式
  融资租赁作为一项创新制度,能够有效满足当前我国很多中小型企业对于专业设备的使用需求。然而,它所存在的两面性同时也造成了其风险的存在,随着承租人分期向租赁公司支付专业设备的贷款,在贷款缴纳完毕之后专业设备的所有权也会发生转移,这样的转移实际上于租赁公司而言也隐含着很大的风险,一些中小型企业自己发展的不定性更是对融资租赁的发展带来了更大的挑战。
  1 融资租赁项目的风险分析
  风险的分析和管控是融资租赁项目的核心部分,如何有效的对风险进行分析预估并对其进行控制,从而保证资金安全,是当前我国各大融资租赁公司所关注的最为重要的一个问题。当前我国的融资租赁项目具有投资大、期限长、资金流动性弱等特点,所以其所存在的风险也主要分为以下几种类型:
  1.1 信用风险。因为牵涉到租赁的问题,所以必须对信用有所了解,租赁过程中的信用风险即是指租赁双方各自所承受的对于另外一方的责任不能按时按量的给予兑现所带来的风险,承租人由于经营不善等一些问题,不愿或无力偿还相关租金,从而给租赁公司带来风险。这种风险有可能是承租方因自身经营不善,导致亏损,造成严重损失,没有能力再偿还租金,也有一部分是由于客户道德品质低下所导致的恶意欺骗。这是融资租赁项目所面临的最大风险,因此要有效规范这一风险,提前对承租方的信用度和企业发展前景做好严格审查。
  1.2 商务操作风险。融资租赁项目融合了融资和融物,租赁可以分为直接租赁和间接租赁,直接租赁中承租人能够直接获得物件的使用权限,并能对租赁相关物品进行购买、运输、验收等。一旦这些环节出现了一点问题,就可能直接产生上述操作风险。比如说供货商拒绝交货甚至携款逃跑,最终导致货品不能被验收使用;因相关环节的出错,导致货物不能及时输送所产生的影响,都会造成相应的风险。
  1.3 租赁物件贬值或损坏风险。租赁项目的时期较长,往往容易导致在一段时间内物件的价值受到一定外界因素的影响。一些物件会随着社会的不断发展而发生贬值,这会直接影响承租人的还款意愿,因为在他看来自己所租赁的物品到了一定的时间段根本就不值这个价格。而此时,出租人就算收回物件,也没有办法再还原物件的前期价值。此外,通货膨胀等因素也会进一步增加生产成本,削弱租赁设备的价值。还有一些物件会受到内部或外部因素,人为或自然的一些影响受到损坏,这时出租人和承租人都会产生巨大的损失,从而影响租金的正常偿还。
  不仅如此,融资租赁项目所面临的风险还包括一些政策上的,如税收制度的变更会影响其收入的分配,对租赁公司的业务和盈利产生较大的影响;法律政策的实施也会影响融资租赁项目,法律不够完善和执法不够严谨都会导致租赁双方的利益得不到保护,产生较大风险;金融利率和汇率的变化也会导致融资成本的变动,最终影响租赁双方的收益,产生一定风险。
  2 融资租赁项目的风险防控模式分析
  针对前文所提到的融资租赁项目所面临的各项风险,必须要采取相应的措施进行调整,以促进我国融资租赁行业的进一步完善,推动金融市场的进一步发展。
  2.1 借助大数据手段全面分析评估风险。要对风险进行防控,首先要对风险有全面的了解,开展对于融资租赁工资的大数据分析,对租赁项目进行全面分析和评估。对承租方的信用度和生存周期进行前期调查,对其平均利润率有充分的了解,从而对其偿还债务的能力进行有效的预估,使租赁公司在客户识别哥分期支付的期限设计上更加的合理化。
  针对业务操作中存在的信用风险,应全面加强风险防范措施,构建高效的客户信用调查体系,出台具体的客户初选、二次开发、信用风险评估办法、现场考察指引等相关规范,并通过信息系统,建立起高效的客户信用评估体系;增加风险对抗措施,根据客户信用情况,可要求客户适当增加诸如实质性资产抵押、保证、回购条款等风险对抗措施,并在制度上对各项征信措施的适用范围、担保方资格审查、担保能力等方面进行明确规定,以适当降低项目风险。从项目考察到租后管理的整个业务流程中。
  2.2 以设备属性采取分类融资租赁形式。对于我国当前的一些中小型企业而言,它们更加需要的是一些专业性设备和转专业化技术。这些需求都是需要较大成本的,如果存在项目的风险,那么这些成本就会随之转移到租赁企业当中。对于,在对其进行大数据分析之后,对于一些没有达到标准的专业设备租赁项目定期到承租方对标的设备的投保情况、性能状况、保管情况、运营状态等进行现场检查,防范租赁物毁损、灭失等风险,充分收集并留存相关财务资料、银行流水资料及经营场面、租赁物图片等资料,及时掌握融资企业重大经营情况变动信息,有效控制租后管理成本及客户违约风险。
  2.3 将一种或多种应对策略进行组合运用。针对融资租赁的各个环节可以进行一定的划分,将其分为项目前、中、后三个阶段,在各个阶段中给予全面且充分的考虑,采用风险规避策略来化解前期的信用风险和法律政策风险、税收风险等,对行业进行集中管控。到了中期,要充分采用项目执行过程监控和持续资格审核等方式抑制风险。后期要对一些无法按时按量偿还租金的客户进行有效引导和处理,从而建立高校资金调拨机制。
  2.4 在电商平台积极发布项目转售信息。租赁公司在面临一些已经发生的风险,要能够有效的采取相应措施来解决已经发生的问题,尽可能地为租赁双方降低损失。可以加强和一些电商平台的合作,把一些转售信息发布在上面,让更多的人看到,从而提高资源的有效利用率,降低经济损失,并和第三方物流企业建立战略合作关系,为转售活动提供坚实的基础。
  参考文献
  [1]宋晓菁.我国融资租赁发展研究[D].安徽大学,2015.
  [2]杨毅.融资租赁项目风险分析及管控模式探讨[J].全国流通经济,2017(11):24-25.
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