我国商业银行操作风险管理浅析

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　　【摘要】在商业化发展过程中，在于国际同行竞争的环境下，操作风险在银行业也大量频繁的发生，给银行业带来了巨大的损失。本文首先从我国的商业银行的操作风险的特点着手分析操作风险的现状，进一步提出了我国商业银行操作风险的主要问题，最后提出改善我国的整体金融体系运行态势，加强操作风险的管理解决对策。
　　【关键词】商业银行；操作风险；风险管理
　　一、我国商业银行操作风险特点、现状分析
　　随着我国加入WTO，同时金融业的飞速发展，商业银行的操作风险开始给各类银行带来意外损失，而且出现逐年上升的态势。我国商业银行的操作风险呈现的总体特点：
　　（一）操作风险的表现形式多样
　　外部人员偷盗欺诈，以及利用网络计算机技术进行黑客攻击等行为。客户、产品与经营行为风险主要是指产品内部出现问题，与客户之间订立的合同不完善或违反相关法律法规而重新修订造成损失。
　　（二）操作风险发生范围广
　　一是发生的时间广；二是发生的区域广；三是发生的部位广；四是发生的业务领域广；五是制造风险的人员广；六是制造风险的手段广。鉴于银行操作风险发生范围难以准确的定位，给银行管理人员以及相关的监管监督部门在工作中带来了极大的难度，因此进一步加强对操作风险范围的准确定位迫在眉睫。与此同时监管当局也应当进一步加强完善监管体系，严格操作流程，减少操作风险的发生。
　　（三）内外部欺诈风险比例较高
　　与其他银行风险相比，操作风险利用网络计算机技术进行黑客攻击等行为的比例较高，同时从统计的数据中可以得出，银行内部管理人员与外部人员联合勾结作案诈骗银行资产使银行蒙受的损失比重最大这类案件在总损失案件的金额中79.6%。同时，这类案件作案成功率较高，达到91.7%，而且这类损失隐匿期间长，并且监管部门及监督部门不易察觉。
　　二、我国商业银行操作风险存在的问题
　　近年来，虽然我国各家银行开始对操作风险进行预防和管理，但操作风险带来的损失却未有下降趋势，反而逐年提高，笔者认为，我国商业银行操作风险存在的问题，主要表现为以下几种。
　　（一）我国银行业人员对操作风险认识不足，意识淡薄
　　由于各类原因，我国引进操作风险的概念相对较晚，对于操作风险的概念还没有进行全面系统的了解和阐述。所以导致不能从本质上对操作风险进行有效的管理和控制。
　　（二）操作风险管理体制不健全、不完善
　　由于银行业不能对操作风险的普遍性、长期性、顽固性等区别于其他风险的特点有充分足够的认知和了解，因此它们会把操作风险产生的损失认为是局部的，意外或偶然的，存在侥幸的心理，由此导致银行业对操作风险的管理缺乏足够的重视，主要表现为操作风险监督管理不完善，同时由于监管者经济人的特性很有可能做出有利于自己不利于他人的违法行为。
　　（三）银行业操作风险的数据库系统不完善
　　有效的银行操作风险的数据库系统能够在风险的识别和预防地过程中极大的提高便利，提高效率，极大地节约成本和时间，可以减少风险造成的损失，数据库的不完善，会直接影响到风险的计量和预测。
　　（四）缺乏对操作风险的有效监督
　　目前，我国的银行业往往内部很少设立专门的稽核监督部门，即使是某些先进的银行设立了单独的监督机构但监督机构的权威性较低。并且银行业的监督机构不是隶属于银行的董事会，往往与其他的如信贷部等平行设置，该监督机构对同级或下级的监督往往相对较容易的，当时对于上级的监督，进行起来相对较为复杂，可实施性较低。
　　三、商业银行操作风险的防控与管理
　　（一）建立商业银行的操作风险管理文化，提高对操作风险的认识
　　1.增强银行工作人员风险管理意识，提高操作风险管理文化水平
　　在银行日常经营管理过程中，风险管理部门与业务部门由于分工不同，因而在增强工作人员普通业务水平的基础上也要提高风险管理意识。
　　2.加强对操作风险管理人才的培养和人才的储备
　　银行业为了自身的持续发展，给予优秀的风险管理人才以足够的薪资待遇和相关较高的福利水平，同时运用企业的精神，提高高级管理人才的忠诚度和责任感。
　　（二）加强操作风险管理体系建设，减少、预防和管理操作风险
　　由于风险管理控制建设涉及银行经营管理的各个方面和各个层次，协调难度大，工作周期长，容易出现神龙见首不见尾的状况。
　　1.对银行所处内外部环境进行有效管理
　　改善银行的内部环境的主要渠道时通过完善银行内部管理体制，建立合理的银行管理规章制度，使银行正真做到物尽其力，人尽其才，提高员工的竞争能力和工作质量等等。外部环境的改善主要是通过银行高级管理人员对国家的大政方针和当前的国家形式和国际形势进行准确的把握和分析，了解整个国家的经济动态，同时把握自身所处的经济环境。
　　2.建立健全风险评估机制，完善银行组织机构同时建立银行内部风险管理体系
　　为了使商业银行内部控制体系得到有效建立和发展，无论是监管当局还是各商业银行的高级管理层都应从战略角度对其予以足够重视，并从上至下为体系的建立提供有力的保障。
　　（三）建立完善的数据库系统
　　1.加强信息披露。提高银行内部操作风险管理的透明度，对银行因为操作风险造成的损失进行总结整理加强信息披露，完善银行操作风险损失的数据库系统，使银行的内部风险操作人员及时的了解风险损失和资产负债信息，为操作风险的有效预防管理提供数据模型和参考资料，同时也能提高数据来源的准确性，防止风险管理人员的操作失误。
　　2.充分运用IT系统。借鉴德意志商业银行的做法，提高IT系统在操作风险中的运作水平，有效的降低成本，提高效率，节约时间。
　　（四）加强对操作风险的监督
　　内部审计对操作风险的监督。对于银行内部人员与外部人员勾结欺诈行为以及银行高级管理人员利用自身的职权贪污受贿，以权谋私的行为加强信息披露，提高银行内部管理人员行为，工作的透明度，加强对内部风险管理人员的监督和督察。
　　参考文献：
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