加强合规管理控制银行合规风险

来源:用户上传      作者: 郑黔红

　　 【摘 要】商业银行的合规管理，是指银行的管理者对银行内各要素合规方面的集体协作行为进行组织协调，确保银行各级机构和员工的各项业务行为符合外部法律法规和其他强制性规范以及内部规章制度，以满足银行合规性目标的过程。本文对商业银行合规管理的概念、银行合规风险的表现形式及加强商业银行合规管理的措施作了探讨。
　　 【关键词】商业银行；合规管理；探讨
　　 合规，简言之就是合乎规则。合规具有丰富的内涵，其范围不仅包括外部法律法规、监管规章，还包括市场规则、行业自律规定及银行内部规章制度，法律的精神及文字要求，具有法律约束力的文件，诚实守信等社会道德范畴等等。商业银行合规管理，是指银行的管理者对银行内各要素合规方面的集体协作行为进行有意识的组织协调活动，确保银行各级机构和员工的各项业务行为符合外部法律法规及其他强制性规范以及内部各项规章制度，以有效满足银行合规性目标的过程。
　　 一、银行合规风险的表现形式
　　 商业银行合规风险系指商业银行如果不加强合规风险管理，进行违规操作，造成银行直接或间接损失的风险。这些损失指商业银行不仅可能受到行政制裁、司法制裁、民事赔偿而导致巨大的财务损失，更重要的是受到信誉的损害。商业银行经营的是信用，信誉是银行的生命。一旦发生信誉风险，就会动摇商业银行正常经营的社会心理基础，客户对该银行失去信任感，发生挤兑，转移账户，终止与银行的业务往来，致使银行交易成本上升，银行业务量急剧萎缩，利润骤减，发生经营性亏损，严重者甚至导致银行破产倒闭。
　　 二、加强银行合规管理
　　 1．完善合规管理制度。一是银行要建立开放性制度，不断地将国家的法律法规和监管规则的各项要求融入银行内部政策和程序之中。银行内的合规部门要随时掌握外部法律法规的最新动态，并按照这些外部法律法规的要求，及时对银行内部政策、制度和业务流程进行修订，制定出新的合规要求，传达到相关业务部门执行。二是银行要建立合规绩效考核制度，采用激励机制推动银行的合规管理。三是银行要建立合规问责制度，对银行商业经营中的违规行为进行责任认定与追究。
　　 2．设置独立的银行合规管理部门。合规部门是支持、协助银行高层识别和管理合规风险的职能部门。合规部门要配备具有与履行职责相匹配的资质、经验、专业技能和个人素质的合规管理人员，同时要有持续的培训，加强合规团队的能力建设；要具有履行职责相应的权限，包括与任何员工进行沟通并获取履行职责所需的任何记录或档案材料的权利；要有独立性，合规管理职责与承担的其他任何职责之间不产生利益冲突。
　　 3．强化审计监督职能。一是要建立一个具有独立性、超脱性、权威性的内部审计监督体制。二是推行外部审计再审制度，由商业银行总部选择技术力量强、信誉良好的审计师事务所不定期地对所属各级银行进行全面稽审，充分发挥外部审计在防范银行操作风险中的控制作用。三是不断提高审计工作人员的素质，确保审计检查人员的检查水平和检查能力不断提高。四是在强化审计监督职能的同时，强化内部审计的指导职能，指导被审计单位推进各项制度和操作规程的贯彻落实，及时整改落实审计检查中反映的问题，对经营管理提出建设性意见。
　　 4．推进商业银行合规文化建设。合规是一种行为规范，说到底它更是一种文化，合规经营是商业银行存在和发展的基础。推进商业银行合规文化建设，必须从以下几个方面进行。（1）决策层必须依法决策。各级银行高级管理人员的行为在业务经营活动中处于支配地位，决策层决策的正确与否直接影响着银行经营状况的好坏。所以，合规管理的关键环节在于规范决策者的行为，要求商业银行各级决策者的行为必须合规，严格按照上级银行授权管理的规定，依法合规地正确行使决策权，不发生越权、变相越权行为。（2）管理层必须恪尽职守。各级商业银行中级管理人员是规章制度和决策者意志的传导者，具有承上启下即纽带和桥梁的作用，对基层机构执行规章制度起着引导、指导、监督的作用，是合规管理的重要环节。管理层是否尽职尽责，直接影响着各项规章制度能否得到正确有效的贯彻执行。对各级银行的内部职能部门，必须明确具体而有效的管理内容和管理职责，使其认真履行管理职责，尽责经营与管理，千万不能发生失职和渎职行为。（3）操作层必须按章操作。商业银行直接办理各类业务的操作人员是各项规章制度的最终执行者，规范一线员工的操作行为是合规管理的重要环节。上级银行在制定各项规章制度时，必须设计科学合理的操作流程，使之规范化、程序化，便于操作；同时要建立对操作人员的考核制度，实行违规考核办法，并与效益工资直接挂钩。（4）提高银行从业人员整体素质。银行管理层要通过优化结构、强化培训、完善激励等手段，努力提高银行从业人员的政策水平、思想觉悟和业务素质。

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