中小企业国际贸易融资问题之我见
来源:用户上传
作者:梁晓慧
摘要：本文以国际贸易融资为切入点，在概述中小企业国际贸易融资的基本内涵的基础上，重点分析了中小企业国际贸易融资的问题及对策，旨在说明解决中小企业国际贸易融资难问题的重要性，以期指导实践。
关键词：中小企业 国际贸易 融资 基本内涵 问题及对策
近年来，我国经济发展迅速，呈现出经济全球一体化发展趋势，然而中美贸易摩擦及严峻复杂的国际经济形势对外贸企业发展带来巨大的冲击，国际贸易融资对促进经济发展发挥的积极作用日益明显。中小企业国际贸易融资是大势所趋。但是就目前而言，我国中小企业国际贸易融资起步较晚，国际贸易融资过程中还存在诸多问题，使得中小企业国际贸易陷入困境。如何解决中小企业国际贸易融资难的问题是当前中小企业关注的焦点。鉴于此，笔者进行了初步探讨。
一、中小企业国际贸易融资的基本内涵
国际贸易融资主要有三大特点，一是参与主体复杂。国际贸易属于跨越国境的货品和服务交易，不同国家的人参与其中，其贸易方式和贸易环境不尽相同，贸易业务流程也十分繁琐，增加了贸易的复杂性。二是具有自我偿付性特点。主要是指客户自我偿付所贷金额。三是融资方式多样。传统的国际贸易融资方式共有三种分类。可以按照资金来源、融资的货币、有无抵押品来划分，当代国际贸易融资方式具有多样化的特点，企业可以采用商品抵押、打包放款、出口押汇等多种方式进行融资，还出现了国际保理等较复杂的新业务。由于中小企业数量众多，占据着中国全部企业将近 90%，许多的中小企业都把其市场开拓到了海外，把握好国际贸易融资的特点，便于中小企业国际贸易融资活动的开展。
从国际贸易融资的作用上看，首先，国际贸易融资对中小企业的发展具有重要的作用。中小企业通过国际贸易融资，在一定程度上缓解资金紧张的问题，促进中小企业的资金流量的运转，避免了资金链断裂影响企业运转。其次，国际贸易融资对银行的发展具有积极的作用。银行在国际贸易融资中具有举足轻重的地位，银行在为借资方提供资金的同时，收取保证金、手续费等费用，促进了银行业务的发展，可以为银行增收。再次，国际贸易融资还对国民经济的发展具有促进作用。中小企业在国民经济中的基础性作用无可取代，国际贸易融资加速了中小企业资金的周转，促进了我国国际贸易的发展，因此，促进了我国国民经济的发展。
二、中小企业国际贸易融资的问题分析
（一）中小企业层面存在的问题
中小企业层面存在的问题，主要表现在两个方面：一方面表现为企业资金需求“短、频、急”。中小企业经济实力较弱。我国中小企业大多为民营企业，无论是资金持有量还是经营利润，都难以有很大程度的提高，经济实力弱是中小企业普遍存在的问题，与之相关的实物资产较少、技术水平不高，迫切需要通过融资来解决。融资的复杂性使其融资成本较高。另一方面表现为中小企业信用状况不佳。缺乏健全的内控制度和财务制度，会计信息失真，降低了自身的诚信度，造成银行对企业的信息收集和分析成本加大，究其原因，主要是因为企业信用观念淡薄造成的，由此造成的道德风险问题较为突出。
（二） 金融机构层面存在的问题
国际贸易融资在我国起步较晚，我国金融机构对国际贸易金融业务了解不够深入，也影响着中小企业国际贸易金融发展。具体说来，金融机构关于中小企业国际贸易融资的业务比较单一，没有结合国际贸易发展的实际情况进行调整，仍是以进出口押汇、外汇票据贴现等为主，不能较好地适应国际贸易形势发展的需要，银行存在对中小外贸企业“惜贷”的现象。如福费廷、国际保理等业务，许多金融机构不了解，也缺乏相应的业务内容，中小企业在选择国际贸易融资业务时，过于被动。此外，银行等金融机构缺乏针对国际贸易融资的授信审查标准，中小企业在申请办理国际贸易融资业务时，耗时较长，效率较低，由于时效性造成外贸企业损失的现象时有发生。
（三） 国家政策层面存在的问题
目前，我国国家政策层面，对于中小企业国际贸易融资问题尚未引起重视，相关政策制定落后，没有发挥国家政策应有的扶持作用，也制约着中小企业国际贸易融资的发展。具体说来，一是在关于中小企业国际贸易融资的政策中，缺乏相应的帮扶机构的规定，对中小企业出口贷款的主要机构没有严格要求，有针对性地做出部署和规划。二是针对中小企业国际贸易融资的信用体系薄弱。就目前而言，中小企业的信息缺乏开放性，信用评价体系还未完全建立，民营担保机构无法和银行形成共担机制，金融机构要想考察中小企业的信用资质，需要耗费大量的人力和物力，应从政策层面做出相应的规定，规范中小企业信用管理。三是融资服务体系不完善。中小企业国际融资中融资服务建设，需要相应的信用担保机构，现如今，担保机构中小企业进行担保时门槛相对较高，国家较为重视国有大企业的发展，忽视了中小企业金融信贷的扶持，对中小企业融资非常不利，从国家政策层面给予中小企业相应的扶持，帮助其获得相应的贷款，将是未来中小企业国际贸易融资迫切需要解决的问题。
三、优化中小企业国际贸易融资问题的策略
（一）提升中小企业的综合实力
提升中小企业的综合实力是優化中小企业国际贸易融资问题的关键。从企业自身经济建设出发，增加企业的经济实力，健全企业的财务管理制度，用良好的信用争取金融机构的贷款，维持好银、企之间合作关系，提高自身信用水平。在具体做法上，规范会计账簿的凭证审核、制单、记账等环节，提高会计信息披露的透明度;建立和完善企业资信数据库， 构筑一个有效的信用评价与发布系统， 增强商业银行对企业放贷的信心。支持中小外贸企业以存货、应收账款、仓单、股权、知识产权、退税账户等各种动产为抵押担保物从银行获得信贷融资。
（二）提高金融机构的支持力度
金融机构的支持力度影响着中小企业国际贸易融资的成败，提高金融机构的支持力度，应从金融机构关于国际贸易融资业务的创新方面，打造出与时俱进、与国际贸易发展接轨的金融产品，以满足中小企业融资的需要。在具体做法上，金融机构要加大对国际贸易融资产品的研究，提高自身的专业度，丰富对中小企业国际贸易融资的产品类型，积极开展福费廷、国际保理等新兴融资业务。不仅如此，还应根据中小进出口企业的特征，创新出更多适合本国企业的融资形式。金融机构还要加快改进，设计灵活的融资结构，积极发展多样化的贸易融资服务 ，即根据客户的 实际需要来设计，对贸易融资产品进行多样化的组合，促进中小企业国际贸易融资的实现。如推出适合中小外贸企业的信贷产品。需要注意的是，严禁商业银行为中小外贸企业服务收取承诺费、资金管理费、财务顾问费、咨询费等。
（三）营造良好的政策发展环境
对国家政策制定而言，尽快制定出符合中小企业国际贸易融资的制度和措施，在制度层面予以中小企业国际贸易融资扶持，营造中小企业国际贸易发展的良好政策环境，帮扶中小企业在激烈的国际市场竞争中取得有利地位，无疑将促进中小企业的可持续发展。在具体做法上，营造良好的政策发展环境，要把握好两个关键点，一是加大政策扶持力度，二是建立信用担保体系。其中，加大政策扶持力度，是指面对我国中小企业国际贸易融资难的实际情况，出台相关政策并提供财政资金支持，大力开展信用单位、信用市县等创建活动，加强金融信贷环境监测与分析，改善区域金融生态环境，提高中小外贸企业信用水平。在建立信用担保体系方面，国家可以出台相应的法律法规支持信用担保机构的发展，规范流程，并鼓励担保机构之间的合作，共担风险，积极发展中小外贸企业信用担保机构，使之为中小进出口企业提供担保。
四、结语
总之，中小企业国际贸易融资是一项综合的系统工程，具有长期性和复杂性。对中小企业而言，在进行国际贸易融资的时候，应从提升中小企业的综合实力、提高金融机构的支持力度和营造良好的政策发展环境三个方面，积极探索国际贸易融资的有效途径，使中小企业国际贸易融资实现突围，才能促进中小企业国际贸易经济活动又好又快地发展。
参考文献：
[1]章静.中小企业国际贸易融资问题研究[J].现代经济信息. 2017（16）.
[2]肖燕语.中小企业国际贸易融资问题分析[J].中国市场. 2016（16）.
（作者单位：广东省佛山市禅城区投资服务中心）
转载注明来源:https://www.xzbu.com/3/view-15056743.htm
