商业银行信用卡业务风险管理研究

来源:用户上传      作者: 周芸

　　[摘要]本文在介绍了我国信用卡发展的整体情况之后，简要归纳了信用卡风险的组成结构，并分析了各种风险产生的原因，进而综合各种风险要素提出了信用卡风险管理的建议。
　　[关键词]信用卡　风险　风险管理
　　
　　一　问题的提出
　　
　　1985年，中国银行发行了我国内地第一张信用卡，而后各大银行开始发行具有各自特色的信用卡。信用卡发卡量为18555.56万张，同比增长30.4％，增速回落27.3个百分点。我国信用卡发卡增速明显回落，信用卡发卡从高速增长逐渐转向平稳增长。信用卡授信总额进一步增加，信用卡期末应偿信贷总额(信用卡透支余额)持续增长，信用卡短期信贷消费规模不断扩大。截至2009年底，信用卡授信总额13634.96亿元，同比增加39.1％，期末应偿信贷总额2457.58亿元，同比增加55.3％。期末应偿信贷总额占金融机构人民币居民户短期消费性贷款余额的38.5％，同比提高了0.3个百分点。
　　信用卡逾期半年未偿信贷总额大幅增加，占期末应偿信贷总额比例上升，信用卡坏账风险加大。截至2009年底，信用卡逾期半年未偿信贷总额76.96亿元，同比增长127.9％1信用卡逾期半年未偿信贷总额占期末应偿信贷总额的3.1‰较2008年底增长1个百分点，信用卡违约率增加，坏账风险加大。(数据来源：央行发布<2009年支付体系运行总体情况>报告)因此，信用卡的风险管理问题迫在眉睫。
　　
　　二　信用卡风险的分类及产生的原因
　　
　　信用卡风险是指在信用卡业务经营管理过程中，因各种不利因素而导致的发卡机构、持卡人、特约商户三方损失的可能性。狭义上，信用卡风险是指因信用卡无担保循环信贷的产品特性和贷款实际发生的非计划性、无固定场所、授贷个体多、单笔金额小等特点，导致发卡机构产生损失的可能性。信用卡业务的风险大体上可分为以下几类：
　　
　　1.信用风险。信用风险是指因客户违约所引起的产生损失的可能性。就信用卡而言，信用风险是指由于持卡人违反约定，到期不能足额还清银行的信用卡贷款而给银行带来损失的可能性。从实际来看，信用风险所占比例较大，是银行信用卡业务所面临的主要风险。
　　信用风险的产生主要有以下几个原因：
　　(1)发卡审批不严格，盲目追求规模的增长而不注重质量的提高，导致了一些没有信用卡申请资格的人申请到了信用卡，这部分人的还债能力较弱；
　　(2)宏观经济波动。受到金融危机、经济危机的影响，信用卡持卡人收入减少，履约能力减弱；
　　(3)社会整体对信用的重视程度不够。人民银行虽已建立了个人征信系统，但数据收集并不完全，没有产生足够的约束作用，信用卡违约成本较低。
　　信用卡逾期未偿个案增加，始终是由于社会信用体系未健全，很多持卡人对于自己个人信用缺乏爱护意识。
　　
　　2.欺诈风险。欺诈风险是指持卡人违反信用卡合约的规定，虚构、伪造企业名称或注册空壳企业团办信用卡，使用他人身份证骗领信用卡进行恶意透支、非法变现，导致的逾期未偿个案激增，给银行带来损失的风险。
　　欺诈风险的产生主要有以下几个原因：
　　(1)发卡机构不注重资信调查，对于一些空壳企业没有引起足够的重视并进行实地调查，使得违法犯罪分子有了可乘之机。
　　(2)特约商户投机取巧，唯利是图，助长和推动了恶意透支和非法变现的活动。
　　信用卡欺诈行为形式多样、所占比重较大，且性质恶劣，给银行带来的经济损失和社会负面影响较大，因而是信用卡业务中最直接、最难防范的风险。
　　
　　3.操作风险。根据巴塞尔协议对于操作风险的定义，操作风险是指由于内部程序、人员、系统不足或者运行失当，以及因外部时间的冲击等导致直接或者间接损失的可能性的风险。
　　操作风险的产生主要有以下几个原因：
　　(1)清算失误；(2)交易记录错误；(3)不可抗的自然灾害，如火灾等；(4)系统故障。
　　
　　三　信用卡风险管理建议
　　
　　商业银行在信用卡业务中进行风险管理时，应充分运用风险回避、风险预防、风险分散转移和风险补偿等传统的风险管理方法，并在各个环节中合理采取现代的风险建模与评估体系。
　　1.风险回避。商业银行在发卡前分析此项业务的风险成本和期望收益，应回避那些风险和收益不相称的信用卡发行。这种方法是控制风险的有效手段，成本较低。但由于银行不能完全清楚地了解信用卡申请人的资信状况。因此风险成本不易衡量。
　　2.风险预防。信用卡风险尚未发生时，如果能够确认收益会大于风险引致的损失，那么银行应事先采取一定的防备性措施以降低信用卡风险发生的可能性。如利用Var模型衡量在险价值，加强对于特约商户的培训和对信用卡透支和变现的管理，
　　3.风险分散转移。商业银行可通过多种金融工具的使用将信用卡风险转移出去。信用卡贷款属于商业银行资产的一部分，可通过资产证券化将贷款打包出售。商业银行也可在发卡时要求申请人提供担保或抵押，并确立明确的权利义务关系。商业银行也可向保险公司投保，当风险转化为实际损失时，由保险公司承担相应的损失。在这一过程中，商业银行应加强成本管理。
　　4.风险补偿。商业银行可按授信的一定比例提计风险准备金。当风险实际发生时，由风险准备金补偿损失。这种方法易于执行。
　　商业银行的经营战略和管理理念是风险管理的前提和基础，因此，商业银行要做好信用卡风险管理，首先应该遵从合理的银行卡发展理念，在实现数量和规模的增长之后，应更加注重质量和效益的提高。

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