大数据时代企业税务筹划管理分析
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摘 要：税务筹划是行业经营过程中的重要环节，也是财务管理中的重要内容，它不仅是提高经济效益的有效手段，也是规避财务风险和降低税务成本的关键，其重要性是必须引起企业及其管理者的高度重视，所以企业要想在竞争激烈的市场体系中长久生存下来，必须要重视并加强税务筹划管。本文就大数据时代企业税务筹划管理展开分析，并提出一些有效的税务筹划对策，希望以此来实现税收目标以及提高自身市场竞争的目的。
关键词：大数据时代;企业;税务筹划管理;问题;对策
随着大数据时代的到来，人们生活水平和质量也得到显著提高，各行各业的经营规模也在不断扩大，同时隐藏在内部的问题也逐渐显露出来，税务筹划作为财务管理中的重要内容，筹划水平的高低将直接影响经济效益和社会地位，为此应加强并重视税务筹划管理，对于税务筹划中所出现的问题也要予以重视，采取有效的对策将问题解决。因为只有这样，才能够提高税务筹划管理水平以及市场竞争力，并在可持续发展道路上走得更远。
一、企业税务筹划管理存在问题
（一）内部财务人员缺失
税务筹划是一个工作量较大的过程，需要大量的财务人员参与其中，这样才能够推动税务筹划管理工作有序开展。财务人员综合素质和业务能力水平的高低，将直接影响税务筹划管理质量。但就目前企业内部财务人员素质看并不高，现有的人员并未受到过专业的技能培训，他们并不具备扎实且丰富的财务管理经验，对于经济活动过程中发生的问题不能独自解决，甚至有一些人员所掌握的税务知识，已经不能满足当前税务筹划管理需求。
（二）税务筹划意识不高
企业内部各级人员的税务筹划意识普遍偏低，对税务筹划并不重视，这样就会使得实际税务筹划管理困难重重，甚至有一些领导人员认为，税务筹划是财务人员应当履行的责任，自身并不需要过多的参与或者是支持，鉴于此，很难调动其他工作人员工作积极性，直接阻碍税务筹划工作的有效开展，致使各项经营活动不能朝着国际化方向发展，最终也难以获得实质性的税务筹划管理效果，严重的影响到企业的发展。
（三）税务筹划技能较弱
税务筹划就是财务管理中的重要组成部分，更加需要我们重视，但是现实状况是，在实际税务筹划管理过程中税务筹划技能比较薄弱，部分人员仍旧采取传统的税务管理方法，甚至税务筹划的内容也不够丰富性，不能够满足当前经营活动的实际需求。同时内部也缺乏相应的税务筹划资源，这样只会阻碍税务筹划工作的有序进行。除此之外，公司往往片面性的引用其它行业税务筹划方案，并没有结合自身实际状况来套用税务筹划方案，这也会造成不必要的问题出现，且不能提高税务筹划管理时效性。
（四）税务筹划制度缺失
企业必须要健全现有的税务筹划制度，以此来降低税务成本且获得利益最大化。然而实际状况是，现有的税务制度往往处于缺失状态，并没有发挥出真正的作用和价值，即使设立了相应的筹划制度，但并未结合实际经营状况所设立，也会致使制度流于形式以及丧失存在的意义。再加上各级人员没有严格遵守制度中的内容，也会致使税务筹划制度未能发挥作用，最后，将直接加大企业的税务成本，以及拉低经营利润。
二、大数据时代企业税务筹划管理对策
（一）引进专业财务人才
在大数据时代背景下，企业要想提高税务筹划管理水平，需要引进专业的财务人员参与到税务筹划管理中，因为，税务筹划管理是一个工作量较大的过程，需要财务人员的积极参与和配合，才能够推动筹划工作有序进行。同时，财务人员综合素质水平和业务能力的高低，也将影响着税务筹划管理的质量，所以在引进专业财务人员的同时，也要加强内部现有财务人员技能培训，不断提高他们的综合素质和业务能力。比如，可以定期展开财务专业知识技能培训，帮助他们了解企业当前的业务情况、经营情况以及投资状况等，进一步为税务筹划工作提供有力的数据支持。其次，管理人员也要发挥自身岗位职能，不断提高自身的管理能力，推动税务筹划管理工作有序开展，结合国家税收政策变化选择不同的纳税方案，切合实际的为税务筹划管理保驾护航，从而促进企业在大数据时代背景下健康稳固发展。
（二）增强税务筹划意识
以往企业税务筹划管理水平之所以不高，很多原因是由于内部各级人员税务筹划意识不高所致，很多人员对税务筹划认识并不高，普遍认为税务筹划是财务人员工作范畴，与自身并无较大的关系，因此不能够积极配合相关财务人员做好税务筹划管理，所以，要想提高税务筹划管理水平，必须要增强各级人员税务筹划意识，促使他们认识到税务筹划与企业经济效益之间的关系，能够认识到其作为一个系统性较强、细致的规划工作，应当不断的提高自身筹划意识，能够从上到下与各级人员紧密配合，进一步做好采购、销售、生产等环节。而领导人员也要强化管理意识，促使其他人员踊跃参与到税务筹划管理工作中，进而形成一个共同筹划的良好局面，促进企业在大数据时代下稳固发展，提升税务筹划管理质量。
（三）提高税务筹划技能
税务筹划技能不足会降低企业财务管理水平，为此要想在大数据时代下脱颖而出，必须要提高自身的税务筹划技能，这就需要注意税收筹划的超前性与实效性。首先，在开展税务筹划之前，必须要了解当前税收法律法规中的内容，掌握哪些条款内容对自身税务筹划管理有促进作用，也要准确把握相关业务过程、相关业务环节等内容，以便于为后续筹划管理工作打下良好基础。其次，企业也要进行周密的谋划，因为任何事物的发展都是向前发展的，国家税收政策、相关法律法规也无一例外，再加上社会经济体系的不断变化，更应该做好前期税务筹划管理，要结合实际经营状况，对相应的税务筹划方案进行优化和调整，以此来提高税务筹划管理实效性，以及实现利益最大化的目。
（四）健全税务筹划制度
税务筹划管理作为财务管理中的重要组成部分，在筹划管理过程中往往会存在着一些风险，倘若风险未能及时处理，就会对企业造成一些不必要的经济损失，所以在大数据时代背景下，企业还应当健全税务筹划制度，也要建立相应的信息反馈机制，以此来推动税务筹划管理工作有效开展，更要加强对税务筹划风险的控制。例如，可以制定一些可行的预防机制来规避风险。同时也要加强各级部门人员的互动交流，一旦发现问题要及时向税务部门反馈，以便于制定相应的解决方案。除此之外，也要对相关业务流程进行管理，确保税务筹划工作朝着标准化、制度化方向快速发展，进一步帮助企业获得利益最大化，且实现降低税务成本的目标，最终，确保各项经营活动得以有序开展。
（五）大数据时代企业税务筹划案例分析
对于大数据时代的税务筹划来说，首先应进行深度智能化的智能化+大数据税筹模式;其次是互联网+大数据税筹模式;第三是多场景+大数据税筹模式，具体来说应强化大数据自我分析模式，并进行电子查账，同时还应以多场景模式对税务筹划进行分析，比如可以利用大数据技术，建立税财法商信的一站式企业生态圈服务税筹理念，打造产品+智能，并研发AI技术为依托的风控调节报告，以此提升税筹工作质量。
同时，在大数据背景下，要想有效大幅度对税收成本进行降低，就要合理规避风险、善于税务筹划、懂得税收政策、知晓税收趋势。可以利用国际间税收差异来进行，将较高的节税部分放在海外，如果出现国内缺少现金进行分配利润的情况，可以通过发债进行分红，这样也可以有效降低成本。
三、結语
综上所述，随着国民经济的稳固增长，各行各业经营规模也在不断的扩大，这就会加大税务筹划管理难度系数，所以要想在大数据时代背景下稳固发展，企业要将存在于税务筹划管理中的问题加以分析，并引进专业的财务人员和提高各级人员税务筹划意识，同时也要提高税务筹划技能和健全税务筹划制度，只有做好这几方面的内容，才能够推动税务筹划管理工作有序开展，为企业各项经营活动提供可靠数据支持。
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