中小企业融资影响因素及策略研究

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　　【摘要】随着我国经济的快速发展，中小企业在市场经济大环境中的地位不容忽视，很大程度上解决就业难问题，许多中小企业之间会形成一定的竞争力，便于提升市场效率，从而优化经济资源配置，丰富经济体系。但是中小企业经济发展会面临诸多问题，包括融资难，缺乏大量资金支持等，给中小企业带来严峻考验，为提升中小企业发展水平。本文重点分析企业融资影响的因素，然后提出有效的策略。
　　【关键词】中小企业;融资;影响因素;策略
　　
　　中小企业对于稳定社会经济发展产生积极影响，为完善经济结构起着非常重要的作用，受到现行的经济体制影响下，中小企业与大企业相比，没有设立专门的金融机构为其解决资金上的问题，中小企业不稳定很容易破产。中小企业即使没有形成规范化经济和多样化产品的特点，但却具备一些专业性技术，以规模小、企业数量多、经营模式多种多样等特点可以有利于经济增长发展。
　　一、中小企业融资影响因素分析
　　（一）国家经济宏观调整有关政策
　　我国经济宏观调控政策是影响中小企业融资问题的主要因素，根据经济环境的不断发展，相关宏观调控政策出台后，对于中小企业发展影响较大。近期我国已经逐渐意识到要注重加强中小企业核心竞争力，国家利用经济宏观调整的政策，进而构建健全的中小企业资金支持系统，在一定程度上缓解了中小企业融资问题。比如：一些中小企业面临着共性问题“成本高”，国家有关部门对于如何降低中小企业创办的成本上提出了一些合理化建议和相关规定，像是国家大力支持中小企业充分利用闲置的商业用房、工业用房和一些物流设施、生产设备等，为许多创业者提供了降低创业成本的便利条件。还有国务院银行有关监督管理机构会实施合理提高中小企业不良贷款的容忍度等措施，鼓励金融机构增加中小企业融资规模比重等都会对其产生影响。
　　（二）银行的信贷政策对融资产生的影响
　　在经济融资的环境下，银行贷款是企业融资的主要手段之一，近来随着银行信贷业务的不断发展，相反企业融资问题并没有得到有关解决，在贷款市场上，国有四大银行占据着主要地位，银行属于垄断行业，四大国有银行不愿向中小企业提供贷款服务，会减少了中小企业资金来源，与中小企业相比，银行更倾向于给大企业办理贷款业务，可以有效降低融资风险，办理融资流程也会没有中小企业多和复杂。银行的经营目的就是考虑其盈利性，银行政策的有关规定就是实现最大化经济权益，加强盈利水平的前提就是保障资金的流动和安全性，在增大负债的范围上增大其资产规模，将资产结构体系合理化处理，提升资产比重和盈利比重。此外，要在适应贷款和投资需求，将负债结构合理化安排，降低资本、减少不需要的成本开销。银行给中小企业放款的主要因素就是企业的经营情况和规模、企业的信用、有关产业政策、资金能力、贷款的用途等，尤其是经营状况和企业盈亏情况是银行能否贷款的重要条件。银行的信贷政策与国家宏观经济调控紧密相关，银行出台的信贷政策直接影响着中小企业融资。
　　（三）中小企业的金融风险程度和生产经营对融资产生的影响
　　由于中小企业在前期发展阶段中，主要凭借企业日常运作经营中逐渐积累的资金保障企业的有序经营活动，在市场竞争激励的环境下，能够有效面对发生的问题，因此，中小企业没有大企业经营方式那么传统，比较灵活多变，资金的需求也没有明确的数，都是依据平时日常的经营情况来确定，中小企业对市场经济的需求量较小，由于自身经营规模不大，负债较大，对于高成本的贷款根本负担不起，导致经营风险较大。中小企业的创设开始阶段，经营和增大生产的规模的主要方式是通过企业自身的资金积累。大多数中小企业的生产规模普遍较小，成立时间不长没有大企业经营模式成熟，中小企业的技术人才不多，技术水平也不高，在市场经营环境中没有大企业更具有优势，中小企业的生产经营所需的原材料和设备都要依靠大企业来实施从而维持保障运营有序。有些企业可能不具备自己的核心产品，有的中小企业由于依靠自身经营的资金运用，常常出现资金不足问题导致经营过程受到严重阻碍，并且增大环境市场经营规模难以实现，使得市场竞争力较低不够稳定，最后中小企业融资就会受到影响。
　　（四）中小企业内部财务管理制度对融资产生的影响
　　由于大部分中小企业经营方式不够成熟，以至于内部财务管理制度不健全，财务管理制度不清楚不具体，有关金融机构难以掌握这些企业实际的经营状况和水平。中小企业只能利用自己的猜想来對企业重大决策意见进行确定，与大企业相比，不具备高素质专业化的管理经营团队和基本的财务管理制度体系，内部财务管理控制水平就会制约企业整体发展的水平。此外，为了对付有关部门的监督与检查，企业内部就会伪造一些财务账簿或者做假账。大部分中小企业之前都有过暴露与实际情况不符合的财务信息和数据的行为。由于中小企业财务信息不真实不透明、不具体，就会导致中小企业向银行货款带来一定的风险。中小企业财务管理水平较差，自有资金较少、应对财务风险的能力较低，与此同时，由于经营机制与管理理念较为传统，企业管理层领导对于财务管理重视程度不高致使财务管理质量低下。组织结构不规范化，没有建立健全的内部控制制度，财务资料不够完善。针对这些问题金融机构不能够准确判断企业生产经营的真实情况，一些金融机构或者银行就会对中小企业货款显得尤为谨慎和小心，进而客观上导致了中小企业的融资问题难，间接影响着企业融资。
　　二、中小企业融资问题的应对策略
　　（一）大力发挥政府职能，促进中小企业融资
　　政府的大力支持是中小企业解决融资问题的重要方法。与大型企业相比，政府对于中小企业的重视程度远远不够，没有形成一套的法律法规来规范化中小企业融资服务，是造成中小企业融资难的关键所在。为中小企业提供长期稳定的贷款和小额度的信用贷款，政府就需要推动改革、整合地方性银行机构，积极推动构建合理规范化小额贷款公司等新型的金融机构。要想为中小企业营造良好的市场融资环境则必须得有政府制定有关的法律法规，这样就会有利于使得中小企业的融资渠道和过程规范化，为其提供更多的融资机会。在这种形式下，增加中小企业的融资重要渠道，可以将中小企业融资的复杂过程简化处理。我国政府应该借鉴一些发达国家处理中小企业融资问题运用的方法，政府也可以对中小企业进行直接资金援助，以财政拨款和用政府担保的形式进行发放货款。 　　（二）推进银行信贷业务改革，建立健全的金融企业制度
　　解决中小企业融资难就必要银行转变以往的观点，将中小企业发展作为新的货款业务对象。银行要充分认识到为中小企业货款服务的重要性，转变对中小企固有的观念。有些大型企业已经在市场经济环境中占据很大的位置，但是企业数量不多，现在其财务结算和信货业务基本上已被几个银行所断，这些大型企业货款一般都是由总行和大型银行、省行直接贷款，或向资本市场筹集资金，其他的分支银行或是金融机构如果想拓展业务，提高效益利润，中小企业就是最好的选择。还有，鼓励商业银行应构建中小企业信货部，针对中小企业经营资金贷款户数多、区域不集中、内部财务管理不够规范等特点，能够使得商业银行货款管理业务更加规范。
　　（三）提高中小企业信用度和综合素质
　　提高中小企业信用度可以有效缓解融资困难问题。创造社会信用环境、提升企业的信用度和信用能力，并且要切实解决信用信息的依法披露、满足企业的现实发展需求是当前重要的任务。创造中小企业信用环境、明确企业信用制度与强化企业融资能力相互融合，使企业的信用等级不断提升，对于中小企业获取融资的产生积极影响。此外加强中小企业综合素质，要积极引导企业深化改革推进完善经营体制优化管理模，构建与自身特点相符合的科学管理结构，引导企业建立健全管理制度，鼓励推进创新性管理，建立企业建立规范化透明化的财务管理制度，有利于加强财务管理定期向有关监督部门人员提供全面准确的财务信息，杜绝信息不对称不真实现象发生，推进企业信用制度建设，加强其信用意识并提高信用水平，强化对企业财务监督。
　　（四）强化中小企业内部财务资金管理
　　中小企业应该加强内部财务控制。建立健全财务管理的内部控制制度，在原材料采购、销售及生产管理上建立有关规范化操作流程。对财务的管理与记录要分开落实执行，以形成有力的内部控制，企业财务管理、记录、检查核对等工作不应该由一人管理。定期检查财务账目，督促财务管理人员和记录人员核查资金实际使用情况。此外，加强资金的日常管理，企业财务管理的关键是要依据企业的具体实际情况确定财务管理的基本制度。现在随着信息技术的飞速发展，中小企业实施财务管理时，必须分析当前的市场经济环境变化及未来环境的变化，采取不同的财务管理政策来进行控制。完善企业财务管理制度体系，有利于管理操作性增强，提高经济效益最大化，降低企业经营风险，提高企业管理效率与经营效益，有利于解决中小企业融资问题，金融機构或者银行对中小企放款提供有力的保障。
　　中小企业的创建促进了社会经济稳定发展，推动市场经济多元化，解决中小企业融资问题不仅需要中小企业内部整治，还需要政府政策的支持以及与银行、金融机构的联系，有利于为其提供良好的资金环境。
　　参考文献：
　　[1]耿宏玉.我国中小企业融资难的原因及对策研究[J].地域研究与开发，2009，28（6）：29-31.
　　[2]徐晓音.我国中小企业融资方式选择影响因素研究[D].华中科技大学，2010.
　　作者简介：
　　杨翠（1990-），女，山东东营人，本科，对外经济贸易大学保险学院在职人员高级课程研修班学员，研究方向：金融企业管理与投融资。
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