商业银行小额贷款 全面风险管理研究

来源:用户上传      作者: 张滨 台婷婷

　　【摘要】 本文首先在国内外对小额贷款认识的基础上界定了商业银行小额贷款的内涵，其次分析了商业银行小额贷款的风险现状，最后基于全面风险管理的角度提出了商业银行小额贷款的风险防范方法。
　　【关键词】 商业银行 小额贷款 风险管理
　　一、商业银行小额贷款的内涵与特点
　　1、商业银行小额贷款的内涵
　　（1）商业银行小额贷款的类型。世界各国位于不同的地理环境，经历不同的历史过程，处于不同的市场经济发展阶段，具有不同的文化理念和习惯。这些差异决定着各国发展小额信贷要根据自身的具体情况采取不同的模式。围绕这个基本的认识，各国对于小额贷款的概念有不同的界定。
　　综合世界范围内对小额贷款的认识及实践方式，本文所界定的商业银行小额贷款类型有：一是农户小额信用贷款，即指基于农户的信誉，在核定的额度和期限内向农户发放的不需要担保的贷款。针对这一类贷款可根据“先评级，后授信，再用信”的原则，采取“一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用”的办法进行管理。二是农户小额担保贷款，是指向农户发放的，由自然人提供全额连带责任保证的贷款。三是农村专业组织成员联保贷款，是指农村专业组织的有关成员组成联保小组，银行按照联保小组缴存联保保证金的放大倍数向联保成员发放的、专业组织监督使用的、联保成员之间相互承担连带保证责任的贷款。四是个体工商户保证贷款，是指对个体工商户发放的，由自然人提供连带责任保证的贷款。五是商户联保贷款，是指符合规定的生产经营户组成联保小组，银行按照联保保证金的放大倍数向联保小组成员发放的、由联保小组全体成员相互承担连带责任保证的贷款。
　　（2）商业银行小额贷款的定义。基于本文所界定的小额贷款的类型，商业银行小额贷款的定义是指商业银行以城乡全体广大农民和个体工商户为特定目标客户，利用自身实力和信誉持续地为客户提供资金融通或代客户承担债务，并以客户支付利息、费用和偿还本金或最终以承担债务为条件的一种经营性行为，旨在通过金融服务为广大农户或个体工商户提供一种自我生存和自我发展的机会，贷款的金额一般为1000元以上，50万元以下。
　　在这里小额贷款包括两个基本层次的含义：一是小额信贷只是它的一个组成部分；二是它是微小贷款在技术和实际应用上的延伸，向目标客户提供“授人以鱼，不如授人以渔”的自我发展机会，贷款的目的是用于经营性再生产，而不是用于个人消费或其他目的，并且将农户和商户当作正常的经济社会成员来看待，要求借款人必须全面地承担经济责任，而不是简单的扶持与帮助。这样，小额贷款才能遵循正常的市场规律运行并持续地发展，而借款人也不至于对银行产生依赖，这是将他们纳入正常社会轨道的前提，也是开发他们潜质的前提，并最终符合商业银行经营的安全性、流动性和盈利性三者有机统一的目标。所以它不仅仅是一种扶贫方式，而是将一种新的金融服务方式与扶贫有机的结合为一体。
　　2、商业银行小额贷款的特点
　　小额贷款的类型以其规模、服务范围、客户特征等不同而千差万别，其共同点在于它们均汲取非正式借贷中的合理部分为己所用。本文认为，商业银行小额贷款的特点可归纳为以下几个方面：一是主要对象是农户或个体工商户。小额贷款的对象正在发生微妙的转变，多数是农村的富农和个体工商户，贷款目的是为了扩大再生产，且银行对贷款进行全程同步监测和管理。二是无需提供抵押品或质押物。债务人无需提供抵押品或质押物，仅凭自己的信誉或担保、联保的方式就能取得贷款，并以借款人的信用程度作为还款保证。三是存在一定的风险。银行需要对借款方的道德信誉、经济效益、经营水平、发展前景等情况进行详细的考察，以降低贷款的风险，保证国家资金财产的安全。但银行自身在贷款的管理方面也存在一定的风险。四是合同规定资金的用途。借款方对资金的用途需按照合同所规定的用途执行，银行加以贷后监督和管理，利息稍高于一般性贷款，足以弥补包括资金成本、交易成本以及风险成本在内的所有成本项目。五是产品的获利能力较好。随着国家惠农政策的实施，农民逐渐富裕起来，小额贷款有市场、有需求，目前银行的获利能力较好。
　　二、商业银行小额贷款的主要风险
　　前花旗银行总裁Walter Winston说过，银行家的任务就是风险管理。格林斯潘也说过，银行业的任务永远是衡量风险、接受风险并且管理风险。可见，银行经营需要防备各种不同的风险，而对大多数商业银行来说最主要的风险是贷款风险。所以要确保商业银行的稳健经营和发展，首要任务是防范和控制贷款风险。商业银行对企业贷款发展时间比较长，已经有很多相当成熟的方法。而小额贷款发展较晚，到目前为止也没有比较成熟的模型来度量信贷风险。总的来说，银行在小额贷款业务上所面临的风险主要有以下几方面。
　　1、道德与信用风险
　　小额贷款类型中有些采用无抵押担保的信用贷款方式发放，由于受自身力量的限制以及小额贷款庞大的工作量，在评估农户信用程度时一般依靠当地政府的力量，即通过村委会、村民小组的调查摸底和分析咨询获得一些经济数据，以此核定农户的信用等级和贷款额度，而这些数据往往并不完全准确可靠。但从实际的调研中，我们可以看到这种道德风险较小。
　　2、市场和经营风险
　　任何一个系统都是在市场下生存的，如果经济的动荡、国家政策的改变以及市场环境的萎靡都会加剧贷款后的风险。而且小额贷款的主要对象是农民和个体工商户，投资的重大失误，市场环境的某些变化都会带来一些毁灭性的打击，从而加大贷款的风险。
　　3、借用分离的风险
　　一些借款者在贷款后可能去另一个地方谋取发展，这时当地银行部门的监管很难实施也很难发挥作用，这种借与用的分离加强了风险。
　　4、还款期限设置风险
　　目前银行所设置的还款期限不是很合理，导致借款人由于忘记或在外务工而无法及时还款，或者在农民没有钱或需要用钱时催缴还款，这样都会引发一系列的风险。
　　5、贷款操作和贷后监督管理的风险
　　信贷人员自身的素质不高，没有做好贷款前的调查和审查工作，或利用私人的关系给熟人贷款，而不去考察借款人是否为合适的贷款对象。并且在贷款时虽然银行规定借款人必须严格按合同要求使用资金，但信贷人员还是无法一一入户检查资金的使用方向和资金利用率情况，导致贷后监管不力，从而引发贷款风险。
　　三、商业银行小额贷款风险管理现状
　　1、风险管理意识不强
　　如今银行业的发展如火如荼，员工的工资普遍较高，导致一些员工产生了骄傲自满的心理，在信贷工作中有所懈怠，认为防风险是个很繁琐的过程，尤其体现在领导层和管理层。大多数商业银行没有塑造一种良好的风险意识文化，在潜意识中认为贷款业务只是信贷员的事情，在面临风险时，很多时候是事不关己，高高挂起。由于风险意识不强，多数银行更是没有一套完整的信贷风险预警机制来防范风险的入侵，一旦贷款批准并发放给客户时，银行对于贷款风险的控制力将大大减弱。
　　2、缺乏完整的激励机制
　　我国的商业银行大多缺乏一套完整的激励机制，比如对借款者的激励机制不完善，没有对信用评级高、还款及时的客户给予再贷款时增加贷款额度或放宽还款时间的激励。对信贷员的激励机制也不明显，只要求信贷员“保贷、保放、保赔偿”，没有将信贷员业绩充分的与绩效考核挂钩，这在很大的程度上抹杀了信贷员的积极性。同时，也缺乏对商业银行自身的激励机制，人民银行没有对收贷率高的银行给予一定的政策优惠和客户再贷款优惠的权利。

　　3、内部控制体系不健全
　　据调研情况，很多商业银行认为目前小额贷款的风险主要来自于没有完善的内部控制体系。内部控制体系不健全表现在信贷业务流程缺失或者不能有效正常运行，致使在贷款各个操作环节出现随意性，过程中不能做到时时监督，一些重点关注点更是无人问津。信贷人员在上岗前很少人进行过培训，职业素养不高，在入户调查时难免有济公为私的现象，或者把钱贷给自己的熟人，或者是急功近利的心理，对信贷人员缺乏监督。各个部门的操作不衔接，大多没有内部牵制机制，部门之间的相互监督制衡作用无法发挥。
　　四、商业银行小额贷款全面风险管理
　　1、全过程管理
　　对于小额贷款申报、审批、发放是一个长而复杂的过程，只有在这个过程中加强每一个步骤的监督，才能对小额贷款风险进行更好的管理（见图1）。因此，小额贷款风险管理部门的人员首先应该充分了解整个流程，并制定相应的流程说明。当有客户申请小额贷款时，以便其他参与部门能够清楚本部门在风险管理中的职责。这样做既有利于各个部门的衔接，又有利于小额贷款风险管理效率的提高。在整个流程中应把加强风险的防范作为重点，尤其是贷后管理时发现贷款不能按时收回的，要作为不良资产加以处置，比如采取一定措施对贷款进行追讨，对借款人员加以惩罚等，努力把风险降低在最小程度。
　　2、全员管理
　　考虑到效率和安全的问题，由小额贷款信贷员“保放、保贷、保赔偿”，使信贷员放款的积极性降低，银行的收益因此也受到影响。加之，将风险全部转嫁给信贷员也是一种极不公平的现象。
　　商业银行要想降低小额贷款的风险，必须从全员的思维出发，站在全局的角度考虑问题的根源（见图2）。调查收集客户资料时，采取客户经理双人调查的方式，并在培训中加强客户经理的职业素养，杜绝偏袒的现象，将风险遏制在萌芽状态。经营部在具体实施经营活动时，要时刻反馈借款人信用风险信息，一旦发现不可控制的风险，便可终止。信贷资产风险管理部是风险防范最为关键的环节，应根据各部门的预警评估制定信贷经营管理方案、工作措施和监督计划，并予以实施。此时信贷风险管理委员要根据信息的反馈，选择和调整信贷经营策略、管理措施方案并解决。理事长、理事会直至社员代表大会在最后的环节要进行更全面更仔细的风险评估和监控。
　　通过对组织从上至下的每一个部门、每一个岗位、每一个员工的职责进行明确的规定，以确定部门职责和全员职责，并且部门之间、员工之间要相互配合并予以监督，从而层层规避风险。
　　3、全方位管理
　　小额贷款作为银行的业务之一，必然也涉及到银行各个方面。为了更有效的规避风险，除了上面所说的全过程管理和全员管理外，还必须从银行系统内外全方位地来防止风险的发生。
　　一个良好的信贷环境是最基本的要求，只有不断的改善信贷环境，完善小额贷款机制，农户和商户的信用意识和还贷意识才会逐渐增强。同时在贷款的业务流程上做好防范工作，加强每一步骤的监管，比如入户调查贷款是否用于合同规定的用途，经营状况是否足以能偿还贷款等。还可以借鉴美国法律对商业银行小额贷款的规定，规范组织结构和经营模式，用国家法律手段加以控制。最后银行可以通过与保险部门合作，让客户以入保的方式在贷款前按贷款金额交取一定比例的保险金，这样当客户因突然重大灾难不能按时还款时，可以由保险公司以理赔的方式代以偿还，这样银行就可以在面临突发事件时，能够转嫁自身的风险。在这方面，国内已有一些地区开始实践，主要有太平洋保险、新华保险和“安贷保”。
　　综上所述，商业银行在小额贷款这一项业务上，要想获得更好的收益，就必须从以上三个方面展开切实有效的行动，建立一个全面的风险管理体系，降低在贷款前、贷款中以及贷款后可能遇到的风险。风险的降低意味着成本的降低，从而也意味着商业银行收益的增加。
　　
　　【参考文献】
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　　[3] 于千：我国国有商业银行风险管理对策探讨[J].现代商贸工业，2009（13）.
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　　（责任编辑：胡冬梅）

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