探索低碳经济背景下环保资金筹措的新方式――生态彩票

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　　［摘 要］ 近年经济发展中环保资金短缺成为制约解决环境问题的最大瓶颈。本文回顾并总结了环保资金筹措的主要类型和问题，提出低碳经济背景下，随着社会对环保的意识增强，推行新的环保资金筹措方式，即生态彩票，势在必行。
　　［关键词］ 低碳 环保资金 生态彩票
　　
　　一、发展低碳经济对环保资金的内在要求
　　低碳经济是以低能耗、低污染、低排放为基础的经济模式。实质是能源高效利用、清洁能源开发、追求绿色GDP 的问题，核心是能源技术和减排技术创新、产业结构和制度创新以及人类生存发展观念的根本性转变。
　　中国作为一个后发国家，要求我们必须加快构建和形成低碳经济的战略规划。
　　一方面是向低碳经济的转型期间，需要大量的投入资金。主要用于能源结构的转换，如“低碳经济”的理想形态是充分发展“水能经济”、“阳光经济”、“风能经济”、“氢能经济”、“生物质能经济”。中国经济由“高碳”向低碳转换还有就是低碳技术水平落后，技术研发能力有限。技术创新是重中之重，即研发低碳技术。因此，中国能否利用后发优势在工业化进程中实现低碳经济发展，很大程度上决定于自主创新能力。
　　虽然我国科技研发投入占GDP的比重2007年升至1. 49%，但仍难以掩盖中国科技自主创新能力不足的现实。从企业创新能力看，目前中国2. 8万多家大中型企业中拥有自己研发机构的只有25%，大多数企业投入的研发资金用于新产品研发的只有24%，用于基础研究的费用不到10%，且对新产品的研发更注重短期项目，而对长期性、有市场前瞻性的基础研究则重视不够。可以说，创新不足成为中国经济发展的软肋。
　　另一方面，低碳经济的目标是建立环境良好和可持续发展的经济。而社会环境污染的治理和防范都需要大量资金投入。构建和谐社会的首要任务是经济发展，不仅是GDP的增长，重要的一点是人与自然的和谐。我国面临酸雨、水土流失、空气以及江河湖泊的污染、气温上升等等诸多环境问题。目前生态环境面临着继续恶化的可能，因此继续筹措基金建设生态工程，发动全民保护生态的意识，改善和保护生态环境，增加经费投入是关键。虽然国家近年来已加大了投入，但是单纯依靠政府力量是难以应对的。因此，资金“瓶颈”成为当前制约环保产业发展的最大障碍。
　　二、当前环保资金筹措的主要类型及存在问题分析
　　1984年6月国务院有关七个部委联合颁布了《关于环境保护资金渠道的规定的通知》，该《通知》提出了环境保护的八条资金渠道。该资金渠道的实行，使环境污染治理投资由单一的渠道转变为多条渠道，由单一主体转变为多个主体，开始初步形成多元化的投资格局。上述融资渠道对资金的筹集、污染的控制和环境质量的改善曾起到了重要的作用。但目前从总体上看，污染治理投资总量还远没有达到能够基本控制住环境恶化的水平。
　　随着我国经济体制改革的深入，近年来又涌现出一些新的融资方式和渠道。主要有：1.政府财政；2.企业自主；3.资本市场；4.引进外资；5.设立环境基金、征收排污费；6.国债资金以及银行贷款投入；7.民间。
　　以资本市场为例，在发达的市场经济国家中，企业的融资模式主要有两种类型:一是以英、美为代表的证券市场占主导地位的融资模式；二是以日、德为代表的银行导向型融资模式。对不同的融资体制与融资方式的选择，要取决于该市所处经济发展水平、经济发展目标、市场发育程度、政策法律与社会文化历史背景。
　　我国当前环保融资制度上还有不少缺陷，如货币信贷政策的非灵活性，即金融贷款利率的浮动性小，对环保企业投人力度不够，有些商业银行对环保企业贷款条件过严，手续烦琐，审批时间过长，从而影响了企业贷款的积极性；在贷款风险管理上，金融机构的呆帐核销率太低，使其贷款积极性不高；信息传导机制滞后，造成盲目畏贷，而银企间的供需信息交流不够，客观上造成金融部门的服务不到位。更深层次原因在于直接融资薄弱，即金融资产证券化程度太低，导致环保资本形成和金融资产结构的严重不足，使环保企业资金普遍短缺和国有企业间接融资比例大、成本高、效益差。
　　上述新的投融资模式依然存在诸多弊端（徐波2004）：1.资金来源结构不合理；2.投资主体分布不均衡；3.环境投资总量不足；4.环境投融资机制低效运行；5.环境投资模式缺乏理论基础；6.环境投资主体的环境事权划分不明确。
　　因而探索一条环境保护投融资新模式势在必行。
　　近年许多学者提出应应适时发行生态彩票，募集环保建设资金。
　　三、生态彩票――环保资金筹措的新模式
　　1.彩票的内涵和作用
　　所谓彩票，是指政府或政府批准的特定机构为了某种特殊目的而发行的、印有号码、图形或文字，并设有规则由人们自愿购买的，依照随机的或公认的公平方式决定中奖范围，不还本、不计息的有价证券。生态彩票就是用于生态建设、环境保护目的而发行的彩票。具有彩票的一般内涵。彩票与赌博同属于博彩活动，但具有明显的区别：
　　首先，彩票可以为国家带来巨大的经济效益和社会效益。其次，彩票对社会造成负面影响很小。第三，彩票是一种文化消费品。
　　国外经济学家称彩票为第三次分配的“神奇之杖”。对于发行者来说，它是一种不用还本付息的特殊融资工具。对于购买者来说，则是一种投资工具，同时还能满足购买者寻求刺激的心理需求。彩票还同股票、债券、基金一样，可以持续、反复地筹措社会闲散资金，并以其慈善和公益性质而在筹资方面具有不可替代的优势。作为一种吸纳社会资金、调节社会收入和增进消费者福利的有效手段，如果调控得当，彩票对于促进一国经济发展具有一定的积极意义。彩票业在国民经济中所占地位之重要，已被一些国家放在“软财政”或“准税收”的位置。特别是近几年，世界彩票业以每年18%左右的速度高速发展，19%年其销售额就已达到1200亿美元。彩票业实际上已经成为世界第六大产业。
　　2.彩票的本质和特征
　　彩票具有以下主要特征(李树2001)：
　　(1)彩票具有特殊的使用价值
　　彩票是一种商品，否则就不能进入市场交易。但彩票又是一种特殊商品，是与其价值“虚拟资本”相对应的“虚拟商品”，没有实际使用价值，只有单一的使用价值―获取收益的能力。彩票是一种获取收益的机会。
　　(2)彩票具有特殊的信用形式
　　发行彩票是建立在信用基础之上的。消费者出于信任购买彩票，此时债务人是发行彩票的政府部门，本质上属于国家信用范畴。但其信用形式比较特殊，是以发展公益性项目实现经济社会的协调发展来“偿还本金”，以定期开奖兑奖形式来“支付利息”。对消费者来说，彩票的“利息”不是固定收入，也不是预期收入，具有不确定性；彩票的“本金”也是一项长期投入，其回收需要经过一个缓慢的过程。
　　(3)彩票具有特殊的筹集资金方式
　　发行彩票的过程是一个筹集资金的过程。但这种筹集资金方式与一般的不同。彩票发行者发行彩票，消费者购买彩票的同时把资金转移给发行者，消费者购买彩票的资金总额构成彩票筹集资金总额。发行者从中拿出一部分作为奖金派发，扣除成本后的剩余部分由自己支配。所以，发行彩票是一个资金集中与分配的过程，筹集资金的成本很低，既不需要象债券那样必须还本付息，也不需要像股票那样让渡产权，是一种特殊的筹集资金方式。
　　(4)彩票具有特殊的资金用途
　　彩票所筹集的资金主要用于社会公益事业，这种资金用途不参与物质产品的生产过程、不能产生显著的利润，其使用者是政府部门，这是彩票的资金用途与其他的不同之处。

　　(5)彩票具有特殊的运转系统
　　彩票筹集的资金不还本、不付息，因而经济生活中的杠杆―利率对彩票的供求关系就不起作用，调节彩票供求关系主要依靠奖金返还率和中奖率。奖金返还率越高，越能吸引消费者购买彩票，彩票资金供给量就越多。
　　(6)彩票具有特殊的经营方式
　　主要体现在：发行彩票是政府的“特权”；发行彩票不适应于多家竞争；发行彩票由政府控制有助于体现社会公平。
　　3.生态彩票区别于其他环保筹资方式的优势
　　(1)利于筹资，便于操作
　　发行彩票的目的是为公益性项目筹集资金，这是世界上100多个国家或地区发行彩票的共同特征。环境污染治理设施既包括公益性项目，也包括盈利性项目。
　　盈利性项目可以通过市场筹集资金，公益性项目则只能通过财政支出解决资金问题。在财政支出不足的情况下，生态彩票就成为一种很好的筹资方式。
　　目前，国际上对彩票筹资使用的方式可以归纳为以下类型(张湛彬2002)：
　　一是划转财政模式。这种模式是把全部彩票基金纳入国家或地方财政预算，由国家或地方财政部门统一支配使用。比如法国、韩国等国家，采用的就是这种模式。
　　二是分项支出模式。这种模式是把全部彩票基金直接转入有关部门，用于各类具体用途。有些国家或地区将彩票基金集中用于某一个或两个方面，比如澳大利亚将彩票基金主要用于医疗健康事业，日本和瑞士将彩票基金用于慈善事业。
　　有些国家或地区将彩票基金在多个方面酌情分配，比如挪威将彩票基金在文化艺术、体育和科学研究三项事业之间平均分配。
　　三是混合使用模式。这种模式是把全部彩票基金的一部分划转给国家或地方财政部门，又将剩余部分用于其他用途，比如德国、比利时、保加利亚等国家，采用的就是这种模式。
　　(2)发行生态彩票有助于消除消费者的“搭便车”动机
　　与私人物品不同，公共物品存在着消费的非排他性特征。这种特征决定了公共物品不适合由私人生产，因为在消费上不能排他，使收费变得十分困难，“搭便车”在所难免，生产者的收益难以保证。而彩票是公众消费品，这样就消除了“搭便车”动机。
　　(3)发行生态彩票比强制征税更加理想
　　彩票的购买完全遵循自愿的原则，购买与否、购买多少由消费者个人自主决定。消费者根据自己的财富水平和风险偏好程度进行决策，没有任何外在的强制性。这比强制性的政府税收更加符合市场经济的要求，也更容易为社会所接受和认可。因而，与政府税收相比，发行彩票的效果要好一些。同时，以政府税收为公共物品筹集资金，必须认真考虑课税对象、税负水平等“公平”方面的问题，以使出资人的出资份额与其对公共物品的实际消费大致相当。
　　另外，国外经验表明，以彩票方式向政府提供资金比税收更加稳定。众所周知，税收具有和国民收入同步波动的性质。但是，观察1989年以来澳大利亚新南威尔士州发行的彩票“新州彩票”的增长情况，可以发现，其销售额的增长率和实际GDP增长率基本上是反向波动的。1989一1990财政年度GDP的增长率为1.4%，而同期彩票销售额增长率为5.7%;在1992一1993、1993一1994和1994一1995财政年度中，GDP和彩票销售额增长率的数字分别对应为2.1%对5.8%、3.8%对10.6%，4.0%对.60%。这就是说，在经济运行处于低谷时期，彩票销售额增长率可达GDP增长率的7倍，而在经济上升的1993，1994财政年度这一比例是3.5倍。在经济高潮的1994一1995财政年度，这一比例只有1.5倍。由此可知，在经济衰退时期，政府可以从彩票中得到比经济繁荣时期更多的公益资金，从而可以有效地缓解由经济衰退带来的财政困难和社会压力。
　　四、推行生态彩票的依据有待深入探讨
　　1.有广泛的社会心理基础
　　2.跟体彩、福彩相比，有销售优势
　　3.市场需求巨大
　　4.有国外经验技术借鉴
　　参考文献：
　　[1]费 鹏：屠梅曾彩票的消费者行为分析，科学•经济•社会2002，3
　　[2]喻大学：浅论环境保护的投融资问题，财经问题研究，2004年6月
　　[3]熊昊平 贺实华：从经济心理学到行为金融学的百年回顾，2007,4
　　[4]金世斌：彩票消费的行为经济学解释，体育与科学,2009，1

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