基于区块链的农业供应链金融信用风险防范机制研究
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摘 要：农业供应链金融能够借助供应链的业务关系对涉农企业开展融资活动，对于缓解涉农企业融资难、融资贵的问题具有积极的促进作用，目前已经成为助推现代农业发展、实现乡村振兴的重要战略举措。然而，由于信息不对称、企业自身问题等诸多因素的存在，信用风险问题成为阻碍农业供应链金融健康发展的一大难题。本文从农业供应链金融信用风险的角度出发，分析了信用风险的成因及影响，探讨利用区块链的技术优势来完善农业供应链的信用机制，最后给出了优化区块链与农业供应链金融融合发展的政策建议。
关键词：农业供应链金融;信用风险;区块链
DOI：10.3969/j.issn.1003-9031.2020.05.010
中图分类号：F832.43 文献标识码：A 文章编号：1003-9031（2020）05-0082-06
一、引言及文献综述
农业供应链金融是以产业链上核心龙头企业的信用为基础，通过对主体链上的物流、信息流、资金流进行统一管理，从而为整个农业供应链上的涉农企业提供融资服务的一种金融模式。农业供应链金融不仅能够解决涉农企业融资难、融资贵的问题，还能在业务开展过程中进行金融创新，更好地促进农业产业化发展，为农业发展注入金融“活水”，为破解农村金融困境提供新的渠道。
然而，伴随着供应链金融在农业领域的普及应用，其诸多优点背后隐藏的金融风险尤其是信用风险也逐渐暴露，已成为国内外众多学者关注的焦点。WANG Liang等（2012）对农业供应链金融信用风险产生的原因进行研究，利用组合特征值筛选出了具体指标来建立农业供应链信用风险评价指标体系，为风险管理提供了指导。汪小华（2015）从市场风险和违约风险等多角度对信用风险进行研究，揭示了农业供应链金融的信用风险特征，创新了信用评价体系并建立了风险预警系统。张东博（2017）以信用风险和信息不对称为切入点，深入剖析了农业供应链金融信用风险的诱因以及风险源特征。邹建国等（2019）采用“主体+债项”的评价方法，结合成分分析法和Logistic回归方法，考究农业供应链金融的农户信用增进机制，提出利用农业供应链金融来缓解农户的信贷约束等建议。
综上所述，尽管国内外学者对农业供应链金融的信用风险研究较多，但以区块链为切入点来研究农业供应链金融的信用风险比较少。本文以区块链解决农业供应链金融信用风险问题为主线索，探究了区块链在农业供应链金融信用风险管理中的应用优势，具有较强的理论意义和现实意义。
二、区块链技术的概述
（一）区块链的特征
区块链本质上是一个去中心化的分布式数据库，最早由中本聪于2008年提出。在技术上，区块链利用块链式数据结构来检验与储存数据，通过共识算法来生成和更新数据，并借助密码学原理保证数据传输和访问的安全性，由自动化脚本代码组成的智能合约来编程和操作数据。
区块链主要有以下四个基本特征。一是去中心化：区块链是由众多节点共同组成的点对点网状结构，并不依赖于单一的信任中心。各节点之间通过分布式记录和存储的形式实现数据信息的自我验证、传递和管理，每个节点的数据均互为备份，能够避免因某一节点损坏而破坏整个区块链的运行，保证了区块上数据的安全可靠。二是共识机制：共识机制是解决达成共识问题的依据，它使得去中心化的体系能够共同维护同一个账本，在不依靠中心机构的条件下，依然能够保证完成大规模的高效协作。三是不可篡改性：作为区块链最为显著的特征，当信息通过验证之后，就会被添加到区块中，并且永久的存储且无法篡改，基于密码学的散列算法，任何形式的修改都是无效的，因此数据的安全性和可信度极高。四是可追溯性：区块链中的所有数据全部存储在区块结构里，除了私有数据被加密之外，整个系统高度透明，任何人都可通过公开的接口查询到区块链中的数据信息，区块链上的数据具有极强的可追溯性和可验证性。
（二）区块链在信用风险管理中的优越性
区块链技术的多方共识、可追溯等特点，能够解决信用风险中的问题。一是区块链提供了一种新的达成共识的方式，这种共识机制使得链上的交易不依靠中心化的权威，也能够完成大规模的高效协作，所有的原始电子合同都是在各方的共同见证下完成上传，确保了交易的真实性。二是区块链上的监管机构作为共识机制的参与方，可以实现穿透式的监管，能够阻止不良交易上链，进而及时阻止违规交易，有效预防金融风险。三是链上的数据体现的是具有时序关系的证据链，每一笔交易都是严格按照时间先后顺序产生的，确保了交易数据的不可篡改性。此外，区块链的可追溯性方便了对电子数据的提取和认定，增加了说谎成本，保障了信用数据的真实性。
三、农业供应链金融的信用风险分析
农业供应链金融平台的运转遵循规模经济原理和范围经济原理，在本地区甚至跨地区会形成一定的产业优势。但由于农业固有的天然弱质性和高风险性等特点，在平台开展业务的期间，当某一节点的信用风险爆发时，会破坏农业供应链各成员、各要素之间的协调，造成信用链的断裂。监管主体若不加以制约，则会导致信用风险累积，严重时甚至会引发供应链金融的整体性风险。总体而言，导致农业供应链金融信用风险的原因主要有如下两大类。
（一）由核心企业信用问题引起的风险
农业供应链上信用风险的出现与链上核心企业的信用水平有密切的关系。核心企业掌握着交易的主要數据，是每一条供应链的枢纽，凭借自身强大的实力为涉农中小企业进行融资担保，对于供应链平台的运转起着关键性的作用。但当核心企业遭遇经营损失时，企业为了自身的发展会对不良信息进行隐瞒，从而可能出现有计划的串谋融资现象或利用其主导地位要求并安排上下游企业向投资方取得融资授信，导致链上的投资者直接面临信用风险。 另外，核心企业也可能因自身负债超其承受极限等原因，给供应链合作者带来整体的兑付危机。当链上的资产不能正常运转时，核心企业内部会出现严重的资金缺口，进而造成较大的流动性压力，甚至会引起资金链的断裂。一旦农业供应链金融平台上的核心企业出现信用问题，风险会迅速随着全链条扩散到上下游企业，以至影响到供应链金融平台的整体安全。
（二）由涉农中小企业信用问题引起的风险
中小企业的参与促进了链上多种交易的实现，但涉农中小企业的信用问题也制约着供应链的发展。一方面，由于中小企业自身固有的缺陷，缺乏规范的财务报表和信用数据，当申请资金流入时，难以提供符合要求的信息给商业银行进行风险评估，增加了农业供应链金融平台潜在的信用风险。另一方面，当中小企业提供抵质押品作为担保时，金融机构难以开展实地尽调，仅由第三方物流企业代为监管货物，由于抵质押品本身具有较强的流动性，若物流企业与中小企业合伙隐瞒抵质押物的真实状况，金融机构不能及时准确地获取信息，导致信用风险随之增加，从而难以保证供应链上企业的正常运营。
此外，供应链上的信息不对称问题也提高了信用风险出现的可能性。在市场经济活动中，由于各参与方对信息的掌握程度不同，容易导致逆向选择和道德风险问题。由于逆向选择的存在，金融机构若按照规定来审批相关的农业金融业务，严格的审核标准将会拒绝那些不能提供有效资产抵押的低信用农户，这就会刺激部分低道德农户采取虚假信息的方式来误导金融机构做出错误判断，由此形成的逆向选择型信用风险导致有限的资金流入到高风险的信贷对象手中。
逆向选择的存在也为道德风险的出现埋下了隐患，逆向选择问题实际上相当于鼓励资金流向低信用者，而低信用者很可能出现不能按时归还本息的情况，导致金融机构不能如期收回资金而产生流动性问题。道德风险进一步减少了资金流入农业供应链金融的机会，影响农业供应链金融业务的循环开展。
四、区块链在农业供应链金融信用风险管理中的应用
（一）“区块链+农业供应链金融”系统设计架构及分析
区块链架构下的农业供应链金融业务，在核心企业与上下游涉农企业基本交易流程不变的情况下，交易模式有所改变。首先，参与双方通过平台可以实时关注交易进展，减少了人工干预，保障了回款安全，有效的管控了违约风险。如图1所示，与传统农业金融供应链上的业务模式相比，区块链技术对数据存储具有高度安全性和稳定性等特点，加之基于智能合约的自动清算功能，交易方只需根据电子合同内容将各自的交易信息记录到共享的区块中，各个区块就能将信息进行相互传递，实现互通。
其次，该模式实现了农业供应链金融中的流程可视、风险可控。每一条链上的供应商、金融机构和各个企业所产生的交易记录和信用状况都被完整的记录到区块链中，交易数据实时更新。区块链下的供应链金融平台将涉农企业订单、账务凭证转化为数字资产，区块链上的不同主体采用来源相同的数据，促进了农业供应链上企业间的信息流通，缓解了因信息不对称引发的信用风险问题。
再次，区块链架构下的农业供应链共享平台，能够将监管机构作为一个节点，参与平台的运行，进而实现对全链条穿透式的监管。链上的监管机构作为超级节点，可以充分地掌握供应链上所有的交易信息与资金往来，共享链上的实时数据，达到业务各方单点记账、全网广播的共识功效，简化收集和汇总数据的繁琐程序，提高了监管审核流程的效率和质量。
（二）“区块链+农业供应链金融”优势
农业供应链金融将金融机构、涉农企业和农户等通过业务关系联系起来，在此基础上引入的区块链技术，能够在整个链条上实现信息共享和信用传递，确保信息的真实可信、不可篡改和可追溯。因此，區块链赋予了农业供应链金融新的优势，可以更加有效的推动现代农业供应链金融的发展。
1.信息公开披露，核心企业信用增级。区块链技术在农业供应链金融平台的引入，能够改善链上信息孤岛和数据不透明的状况，实现了整个供应链平台的信息共享，解决了核心企业资金端和贸易端数据信息不可信的问题，让核心企业取信于金融机构。区块链在信息披露方面具有先天优越性，有助于金融机构准确掌握核心企业和涉农中小企业的财务状况、资产收支和运营能力，避免了因由信息不对称引起的逆向选择问题，对提高金融机构的授信意愿起到了积极作用。此外，区块链上的数据都带有时间戳，某个节点数据的篡改很容易被发现，监测系统可以通过读取市场交易行为内生的分布式账本，及时掌握核心企业的运行动态。基于区块链数据共享和不可篡改的优势，链上涉农企业的真实信息随时被监控，一旦有异常的信号出现，监管部门会及时发现并采取相应措施，提前避免信用风险的出现。
2.助力链上涉农中小企业合规发展。一方面，在传统单一的农业供应链业务的基础上，区块链分布式账本的业务功能使得交易数据和货币资产在参与节点均有存储备份，在保证交易安全性和准确性的同时，也缓解了涉农中小企业因自身数据缺乏而难以融资的问题。在此基础上，区块链还能够帮助核心企业在额度拆分后进行信用传递，打通各层级之间的信任壁垒，使得上链的多级供应商都能共享核心企业的商业信用，有助于涉农中小企业充分利用优质核心企业闲置的信用额度，降低融资成本，提升融资效率。另一方面，监管机构基于区块链的可追溯性，能够追踪查询涉农企业资金的流入流出情况，督促了中小企业对于资金的规范使用，提高了资金的使用效率，实现了全链条资金流的可视化。此外，监管机构对链上相关风险进行自动跟踪监控，减轻金融机构的合规负担，提高了监管机构对农业供应链监管的效率与准确度，大大降低了监管成本。
五、建议与对策
（一）优化农业供应链金融平台的环境
若要引导区块链在农业供应链金融中的健康循环发展，就需要制定相应合理的政策和法律来为供应链金融营造一个健康发展的环境。在政策层面，一方面，要明确区块链的重要地位，推广区块链进入实体经济中解决相关问题，在规范应用的基础上吸收先进经验，不断对其改进和完善;另一方面，政策上也要给予一定的鼓励，引进区块链服务农业供应链发展的同时，落实好相关配套设施，大力扶持区块链更快地迈入正确轨道，推动区块链在农业中发挥更大的效能。在法律层面，国家应根据农业供应链金融的发展态势，尽快完善相关法律法规，明确农业供应链金融业务参与主体的责任，严厉打击各种违规失信行为，从而使链上各项业务的开展做到有法可依，实现农业供应链金融稳定有序的发展。 （二）推进区块链技术的应用型研究
区块链技术的引入虽然促进了农业供应链金融的稳健发展，但由于区块链本身涉及到密码学、人工智能、计算机等跨学科、跨领域等多方面技术，而这些不同领域的技术环环相扣，研发难度极高，导致区块链在具体实践中开展较为缓慢。因此，国家需要推进区块链核心技术攻关与应用平台建设，以此来强化区块链技术信用风险的规避功能，扩大区块链的使用范围。此外，高质量的专业人才是推动新技术应用到实际的关键因素，相关部门可以通过与高校、科研机构等进行合作，采用产学研相结合的教学方法，培养一支专门从事区块链应用和研究的人才团队，为区块链的应用不断注入新思想、开辟新方向。
（责任编辑：李兴发）
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