外贸综合服务中的融资及供应链金融服务研究

作者:未知

  [摘 要]随着经济全球化进程日益加快,我国外贸综合服务在我国经济中占据了十分重要的地位,对于我国社会经济的发展起到了促进作用,其中融资和供应链金融服务受到了社会各界的广泛关注和重视,必须要做好相关的研究工作,才能够更好的提高我国外贸综合服务中的各种金融服务,最终促进我国社会经济的快速发展。
  [关键词]外贸综合;融资;供应链
  出口贸易是拉动我国经济增长的重要因素之一,但在世界金融经济危机爆发之后,我国出口订单受到了严重影响,不仅使我国有出口业务的企业面临巨大的挑战,更是使得我国的经济发展受到了影响。为了能够真正的适应全球化经济发展的步伐,实现我国经济的可持续性发展。因此我们需要对经济体进行全新的改革和升级。
  1 融资资本的主要措施
  1.1 将出口退税项目作为融资资本
  出口退税是我国对外贸易方面的支持政策,退税申报的基础条件是退税单据全部完整收齐,然后再经过税务局审核进行退款项目落实。由于我国进出口贸易频繁,所以退款项落实需要一定的时间。在这种情况之下,外贸综合服务企业就能够与部分中小型企业达成协议,并将这部分税款支付给中小型企业以缓解其资金周转问题。这段时间之内,外贸服务企业又能够以退税的未来权益做担保来进行银行融资,保证收支平衡的基础之上,实现双赢。
  1.2 将应收账款项目作为融资资本
  在出口贸易交流的过程当中,远期信用证和O/A能够招募应收账款。但是这两者对于大部分中小型企业而言,有较大的资金周转压力,并且在一定程度上限制了业務拓展,所以远期收款并不适用于中小型企业。这种情况之下,外贸综合服务企业应该积极推进信用证下融资服务,将自身作为纽带。加快促进国外进口商和国内出口商的贸易购销合同的签订,以信用证的方式来结算,需要注意的是信用证为当地银行为进口商开具,从而规避收款风险,也可以根据一定比例先期支付货款给国内卖方,帮助其缓解资金压力,并且为后续操作提供长远的服务。
  1.3 将应付账款项目作为融资资本
  基于付账款项目作为融资资本,外贸综合服务企业应该以银行开出的以国外卖方为收益人的信用证为标准,推动签订与国内中小型企业的交易合同,最大程度上规避风险。并且在此过程中,必须监督中小型企业的按期付款。
  1.4 出口信用保险服务
  在对外贸易交易过程当中,针对于货物流和资金流这两方面的风险问题,国家采取了出口信用保险来进行保障。保险的准备金由财政拨付,并且主要为应收账款融资做配套服务。从根本上提高了中小型企业资金的安全,不断的增加中小型企业国际结算方式的多样性,同时也增加了实际交易额。企业投保之后,可以积累式获得信用等级,由于银行保险等的支持,外贸综合服务企业也能最大程度上保证资金周转。
  1.5 借助融资租赁参与供应链金融服务
  本段所讲的融资租赁与供应链金融服务存在着一定的差异性,比如融资主体以及融资风险等方面不同,两者也可以进行有机的结合,共同发展,其主要原因就是因为两者的提供服务目的是一致的,主要就是帮助中小型企业解决融资困难的问题。最终投向与资金来源也保持一致。拓展融资租赁方向,尤其对于传统外贸企业来讲正处于转型升级阶段,作为供应链的核心企业,必须要结合融资租赁企业演化出全新的运营模式。不仅将其租给中小型企业使用,还能够将其承租给租赁企业,实现供应链的核心化,再逐渐的与外贸综合服务企业进行合作,促使两者进行有机的结合,但是所面临的方式和方法还需要进一步商榷。
  2 供应链金融服务潜在的风险问题
  2.1 出口退税政策层面
  虽然我国的退税支持政策已经出台许久,但仍然不乏有部分中小企业并没有以此作为统一的规定,同时也有一定的差异性理解。由于中小型企业本身风险较高,在进行外贸综合服务的时候,退税风险要大于大型企业。所以国家并没有大力支持,而是鼓励中小企业的持续发展。
  2.2 回款风险
  在供应链金融服务当中,大部分企业都是将企业信用作为基础来进行贷款,而销售的回款便作为贷款归还的主要来源,销售回款又依赖于销售稳定性、当地政治局势等方面,所以,外贸综合企业与金融机构往往会存在着融资授信的风险。
  2.3 出口信保融资业务风险
  为了能够保证贸易销售回款的安全,必须要购买出口信保,但是在进行投保的时候,贸易项目的完整性、真实性直接影响投保赔款,在此过程中外贸综合服务企业作为纽带方,不管合同哪一方出现了问题,都会直接影响到整个供应链。外贸综合服务企业作为投保方,对自身的管理和资金管理提出了较高的要求。
  3 供应链金融风险的防范对策
  3.1 提高外贸综合服务企业抗风险能力
  抗风险能力增加意味着减少税务疑虑,因此企业本身要进行自我剖析、转型升级以及跟踪评价措施,同时结合实际情况进行模块设置,可以选择节点控制的方法,保证每个环节都能够得到有效的控制,比如将纸质文件转变为电子文件等,如果上个环节的信息不健全就不能进入到下个环节,有效的减少因为人为因素所带来的信息缺漏现象的发生,将业务风险控制在每个环节中,并且不断的明确责任。
  3.2 加强对中小微企业的风险鉴别和控制能力
  外贸综合服务企业在服务中小型企业的时候往往会存在着较大的风险,也是整个供应链金融服务所面临的主要风险。外贸综合服务企业必须要做好考核工作,从根本上保证交易的真实性。另外,必须要对中小企进行有效的监控,不能仅仅的停留在单证的流转工作中,外贸综合服务企业必须要真正的深入到各个环节,严格的控制第三方服务的准入门槛,才能够做好各个节点的控制工作,将风险因素控制在最小的范围内。
  3.3 增强出口信用保险业务的自查力度
  对于已经投保的出口信用保险业务必须要不断的加强审核力度,严格的按照业务单证和票据对业务进行审核工作,通过各种方式来确认单据的真实性和科学性,从根本上才能够保证贸易的真实性和可靠性。对于每个提供给保险企业的投保资料必须要进行严谨、科学的自审工作,并且要保证贸易过程中资金流以及单证流的真实性,最终做好预防理赔工作的出现,才能够提高服务效率和水平。
  4 探索融资模式创新
  4.1 企业融资和民间融资相辅相成
  除了传统的银行抵押贷款,我们还可以进行民间融资的方式,将企业即时流动股份均分出去,让民间资本流进来,对于民间投资者来说,这是以另外一种形式进行短期资本投资。在资金融合的这一段时间之内,中小型企业可以用此资金去银行再次进行抵押担保,贷入一定流动款款来解决中小型企业资金流转问题。将银行贷款和民间融资两者互相联系起来,不仅能够缓解中小型企业的资金周转问题,也能借此使得出口贸易交流平民化,促进社会的发展。
  4.2 引入第三方担保方
  一般情况下,在出口贸易交流过程当中,外贸综合服务企业往往作为唯一担保方,这不仅增加了企业承担的风险,也将外贸综合服务企业置于一个尴尬的境地,作为国外进口商和国内出口商的纽带企业,除了要监督两方的资金和交流外,还需要保证双方的交易公平性,一旦一方出现问题,如资金断裂,产品情况低劣等,外贸综合服务企业就需要承担巨额赔偿风险和投资风险。在这种严峻的情况之下,就可以再引入第三方担保方,这时候的第三方担保方不能以个人的名义保证,而需要以其他企业来进行保证,做到企业与企业之间的相互监督和联系,分摊风险。
  5 结 论
  目前我国资本市场上的供应链金融服务还处于发展初期阶段,也是当今时代比较新的名词,所以,供应链金融服务在未来具有很大的发展潜力和创新控制,必须要做好各方的评估工作,将风险控制在最小的范围内,才能够保证各方的切身利益,促进企业的可持续性发展。
  参考文献:
  [1]于宏新.供应链金融的风险及防范策略[J].经济研究导刊,2010(20):112-114.
  [2]毕家新.供应链金融:出现动因、运作模式及风险防范[J].华北金融,2010(3):20-23.
  [3]陈祥锋.供应链金融服务创新论[M].上海:复旦大学出版社,2008.
  [4]王鑫.我国外贸商业模式的重要创新[J].管理学刊,2015(8).
  [5]朱沛.国际金融动荡环境下我国中小企业国际贸易融资风险分析[J].财经界(学术版),2016(6).
转载注明来源:https://www.xzbu.com/2/view-14880575.htm

服务推荐