股份制商业银行绿色信贷发展研究
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摘要：在我国绿色金融发展的趋势和背景下，商业银行绿色信贷成为绿色金融发展的主要方式。在发展绿色信贷的主要银行中，股份制银行由于本身所具有的特性，在绿色信贷发展中具有创新与引领作用。故而本文选取了十二家股份制银行作为研究对象，从绿色信贷角度出发，分别探讨了十二家银行的绿色信贷制度、绿色信贷实施规模以及绿色信贷投资项目这三方面的发展现状，并从现状中总结出绿色信贷政策制度不健全;“两高一剩”行业信息披露不完整;绿色信贷产品创新不足等问题。提出了健全完善绿色信贷制度;建立统一的披露标准;大力发展绿色信贷产品创新等建议。
关键词：股份制银行;绿色信贷;绿色金融
中图分类号：F830 文献标识码：A
文章编号：1005-913X（2019）08-0100-02
一、引言
随着我国经济金融的发展，传统金融的劣势和弊端逐渐显示出来，人们越来越重视发展绿色金融。对于银行业来说，股份制银行在银行中拥有不容小觑的地位，是我国经济创新发展的先头兵，在21家主要银行绿色信贷中股份制银行就占了一半以上，它的发展直接影响了我国绿色信贷乃至绿色金融的发展。因此，本文着眼于研究股份制银行，选取了招商银行、浦发银行、中信银行、中国光大银行、华夏银行、中国民生银行、广发银行、兴业銀行、平安银行、浙商银行、恒丰银行和渤海银行共12家股份制银行作为考察对象，探讨其绿色信贷的开展现状，分析信贷业务存在的问题，并针对这些问题提出有关的建议和意见。
二、股份制商业银行绿色信贷实施现状
（一）绿色信贷实施依据
我国从2007年开始，就陆续推出一系列关于绿色信贷的政策。银行围绕中央发布的文件也在制定适宜于自身发展的制度。这些制度和政策每年更新，不断的与时俱进，不断的细致和系统化。12家股份制银行在中国人民银行发布的绿色信贷证策下各有延伸。总结出来，银行的制度建设是从四个方面来说：一是出台绿色信贷相关的行业指引;二是对信贷项目进行环境分类管理;三是信贷审批流程环节上进行风险管理;四是结合环境分类与流程控制。其中，兴业银行在加入赤道原则的基础上，形成了一套完整的制度体系，渤海银行在考核标准上制定了详细的标准和划分项目。浙商银行注重居民屋顶光伏电站融资服务的建设：招商银行继续严格落实客户四色分类;华夏银行成立了绿色金融中心。股份制银行大部分对“两高一剩”的企业贷款中实行一票否决制，严控贷款数量。
（二）绿色信贷实施规模
1.绿色信贷余额占比。随着国家对绿色金融的越来越重视，银行对绿色信贷的贷款数量也在逐步加大，绿色信贷占银行全部贷款的比重也在加大。本文整理了股份制银行2013-2017年的绿色信贷余额和全部贷款数额的占比。（详见图）从上图可以看出，在过去五年中，兴业银行、浦东发展银行和招商银行绿色信贷余额占企业贷款总额的比例持续超过5%。其中，兴业银行的绿色信贷实施规模远超其他十一家股份制银行，连续五年在10%以上。招商银行绿色信贷基本维持在10%以上并缓慢增长，而浦发银行绿色信贷实施规模则城逐年下降趋势。光大银行、华夏银行和渤海银行绿色信贷实施规模在3%到4%之间，剩下的几家股份制银行绿色信贷实施规模比例较低，仅占企业全部贷款的1%。
2.“两高一剩”行业贷款余额。近五年间，只有兴业银行、招商银行、中信银行和广发银行这几家银行连续披露了“两高一剩”行业贷款余额，并且对“两高一剩”行业贷款的数量都在逐年下降。而浦发银行、华夏银行和平安银行并没有连续披露“两高一剩”行业贷款余额，仅对部分年份进行了定量披露，其他年份仅是定性描述。剩下的几家银行均无数据揭露。从中可以看出股份制银行整体对“两高一剩”行业关注度不高，有待提升。
（三）绿色信贷结构
1.绿色信贷产品创新。近几年，股份制银行在绿色信贷产品创新中主要关注项目融资。最显著的特点是兴业银行“8+1金融服务”，浦东发展银行“十大绿色产品系列”覆盖五大板块。其他银行对于绿色信贷产品创新则各有侧重，招商银行侧重于能效与清洁能源融资，中信银行侧重于物流融资;华夏银行发展新能源汽车，推出了ETC卡;渤海银行注重自身办公建设，引入了OA系统。一般来说，大多数银行在绿色信贷中的产品创新程度不同。少部分银行创新较少。
2.绿色信贷投资项目。近年来，根据绿色信贷的指导，股份制银行绿色信贷的主要投资业务主要集中在绿色农业和林业发展项目、绿色工业的节能节水方面、自然保护以及生态恢复等方面。城市工程、建筑节能工程、绿色交通、节能环保工程。在银行自身运作方面，股份制银行采取的措施是节约用水用电，坚持绿色运营，减少纸张的使用，开展绿色宣传活动，组织员工植树造林，进行绿色公益。披露方式以定性文字案例披露为主，定量数据揭露较少。
三、股份制银行绿色信贷实施中的问题
（一）绿色信贷政策制度不健全
股份制银行虽然都制定了属于自身银行的绿色信贷证策，但是不够系统和完善。整个银行业并未有一个系统的严格的制定标准，而是由各家银行自由发挥。其次，绿色信贷实施中并不是所有的银行都设立了专门的机构来进行管理，除兴业、浦发、光大和华夏银行设立了专门的机构来开展绿色信贷业务，其他的股份制银行均未设立专门的机构，大多都是部门执行，这样实施效果必然不如由专门机构负责而实施的效果好。此外，对于环境指引、客户分类，只有兴业银行、招商银行、浦发银行与渤海银行进行了更细致、更详尽的划分。其他银行未出台更加详尽的制度文件。最后，兴业银行、浦发银行、工商银行将环境风险与信贷审批相结合。其他银行只按照“绿色信贷指导方针”公布相关内容。它们缺乏具体的系统和措施，不可操作。
（二）“两高一剩”行业信息披露不完整 自我国建立绿色信贷体系以来，各股份制银行每年都会发布相关的社会责任报告，披露绿色信贷的相关实施。就“两高一剩”行业来说，连续定量披露的银行较少，大多以描述的方式进行披露。部分银行索性不披露该行业信息。如华夏银行只在前几年的报告中涉及“两高一剩”行业信息披露，在近两年的社会责任披露中，却并未涉及该行业的贷款数额。究其原因，社会责任报告披露没有一个统一的标准，银行对披露内容自由发挥，可以定性也可以进行定量披露。如光大银行在披露关于支持环保产业发展时，只选取了一家苏州的企业进行文字性的阐述。并没有用定量的方式表明有支持了多少家企业，每家企业发放了多少绿色信贷贷款，分别支持了企业哪方面的绿色发展。
其次，各家银行对披露的内容和方面侧重不同。目前，绿色信贷包括两部分：一是支持节能和创造新能源的贷款;二是支持环保事业的各项服务产生的贷款，而各家银行在对这些信息进行披露时，并没有将这些项目全部披露出来，有的银行侧重服务，有的侧重产业披露。因此，由于没有一个统一披露标准，各家银行披露信息良莠不齐，愿意向公众展示的方面均是银行多有成效的部分，而其他方面则披露较少。
（三）绿色信贷产品创新不足
目前，现有的绿色信贷的金融创新主要集中于支持环保企业和银行绿色运营。而大多股份制银行创新主要集中于绿色运营这方面。推行方式大多数是加强线上交易，减少纸张使用，实行绿色办公，加强员工环保意识。绿色公益的实现主要是植树造林。而在环保业务创新上，也仅有兴业银行推出了“光合动力”“绿色按揭”这种特色服务，其他银行绿色信贷产品尚处于初级阶段，创新产品较少。
四、发展绿色信贷的建议
（一）健全完善绿色信贷制度
目前，我国出台的绿色信贷制度普遍都是综合性的、指导性的，并没有更加具体的制度政策，以及完善的法律制度去应对企业的消极执行。因此，应该建立更加完善的绿色信贷制度，健全法律法规体系。股份制银行也应明确各部门职责借鉴国内外银行成功经验，相互学习，建立专门的组织机构。加强对员工的培训，为绿色信贷建设提供更多专业化人才。
（二）建立统一的披露标准
股份制银行绿色信贷披露内容简单，标准不一，透明度不高，严重的影响社会各界对股份制银行绿色信贷实施的监督。因此，银行和政府有关部门应尽快颁布绿色信贷披露政策制度，统一绿色信贷披露标准，对披露的内容、方法和方法作出相关规定，完善风险管理制度。在绿色信贷披露中，可以增加量化指标，减少定性描述，明确社会责任报告中必须披露的关键内容，要求银行对近年来的数据进行比较，分析其增减的原因，建立更加清晰、透明的信息披露体系。
（三）大力发展绿色信贷产品创新
绿色信贷产品的单一是造成绿色信贷止步不前的重要原因，股份制银行作为我国银行业创新的先行者更应该加大对绿色产品的创新，借鉴国内外成功经验，努力拓展海内外客户群，针对不同的客户和企业设计出特色的绿色信贷产品。不仅仅关注于日常运营中的节约纸张，还可以推出环保的银行卡，有针对性的绿色贷款服务;在绿色公益方面，不在仅仅关注植树造林，还可以在一些地区传播绿色理念，加强环保意识。
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[责任编辑：谭志远]
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