基于信用担保体系建设的中小企业融资的研究

来源:用户上传      作者: 卫文君

　　【摘要】文章阐述了中小企业对我国国民经济发展的作用，通过对我国中小企业融资困难的分析，指出建设中小企业信用担保平台的必要性。文章分析了我国目前情况下中小企业担保平台的现状和面临的问题，并提出了解决这些问题的相应措施。
　　【关键词】中小企业，融资，信用担保，措施
　　一、引言
　　中小企业的融资问题是常年困扰中小企业发展的瓶颈，中小企业的融资逐渐成为一个世界性的难题，使得越来越多的学者和政府开始重视对中小企业融资问题的研究。从国外发达国家采用的方法和经验来看，建立一个规范完善的中小企业融资担保体系，将有效的分担中小企业进行融资时的风险，由此可见，行之有效的中小企业信用担保体系的建设势在必行。
　　二、中小企业融资困难分析
　　中小企业融资面临的困难可以分为外部原因和内部原因。从外部原因看，中小企业融资困难首先在政府政策上，从政策的制定来看我国各级政府发展的重心一直在大型企业，在进行政策和法规制定时，税收和各种资源政策也逐渐向大型企业倾斜，造成了中小企业和大型企业在发展机会上的不对等。我国近些年的基础设施建设多由我国国有或民营的大型企业承担，相应的国家资金支持也流向这些企业，大型企业获得了更多的银行支持，而且我国的各级银行为了防范金融风险设置了相应的门槛，限制中小企业的贷款额度。银行由于自身经营的成本和监管的费用，使得银行不情愿向中小企业发放贷款，同大企业申请贷款相比，中小企业的贷款额度较小，相关的评估和监督却要同时进行，因此相应的成本过高；银行对金融风险的防范也制约了银行向中小企业发放贷款。银行对于贷款的激励制度不完善，影响了基层信贷人员对于向中小企业发放贷款的积极性。由于中小企业自身规模，其抵抗风险能力有限，如果经营不善势必造成银行的贷款不易收回，大型企业自身的经济实力和国家的坚强后盾，因此基层的信贷人员需要承担更多的风险和责任，而我国的贷款激励制度尚未完善，因此银行等金融机构对中小企业贷款的态度比较谨慎，基层工作人员的积极性也不高。从内部原因来看，我国中小企业在自身发展和经营上面仍旧存在许多问题，由于企业的规模较小，而且比较容易受外部环境的影响，因此中小企业的经营比较分散单一，而且经营的业绩没有保障，企业不重视财务制度建设，财务制度不健全，财务报告的随意性大，真实性较差而且透明度不高。
　　三、我国中小企业信用担保平台发展现状
　　1．政府的政策性作用过于明显，相应的法律法规需要进一步的制定和完善。
　　2．国家的信用体系评价机制尚未完善，长期的计划经济使得相关部门模糊了国家信誉和企业信誉的区别，居民和企业没有形成牢固的信用意识，整体信用水平评价较低，中小企业的贷款违约率居高不下，具有恶性循环的趋势，担保机构和受保企业之间的信息不对称。
　　3．担保机构的规模偏小，缺乏专业性的人才我国近些年来具有担保资质的机构不断增加，但是大多数的担保机构为民营企业，这些企业自身的实力不足以应对更大规模的业务，以上的原因使得部分机构常年处于亏损状态；担保行业不仅涉及金融知识，同时还需要工作人员具备法律，审计等专业知识，有政府指派的人员通常不具备这些知识储备，因此部分担保机构的从业人员的专业水平继续提高。
　　4．运作规范性差，管理部门混乱目前担保机构存在超比例担保、操作程序混乱和资金不能及时拨付等方面的问题，由于政府的影响作用，一些项目的操作容易受到行政方面的干涉。在担保机构的管理方面，管理混乱比较普遍，我国不同的时期担保机构属于不同部门的领导，这种分散监管使得担保机构在日常工作中出现政出多门的现象，每个监管部门所关注问题的角度不同，使得机构的日常运行受到多方面的限制，降低了机构运作的效率，而起由于各个监管部门的意见经常性的出现分歧，使得担保行业的发展受到了很大的限制，一些工作不能完全的展开，最后直接影响到中小企业的融资担保，从根本上约束了中小企业的发展。
　　四、解决措施和建议
　　为了更好的实现担保机构的社会功能和责任，政府和担保机构自身应该进行相应的改进。首先是国家应加快关于担保行业的相关立法，在法律上为中小企业的担保提供必要的保障；第二，建立和完善现有的社会信用评价体系，加快信用担保行业的信息化建设，实现行业和公司间的信用信息共享，逐渐消除信息不对称的情况；第三，集中全力加强监管，逐渐改变担保行业政出多门的情况，抽调专门的机构对其监管，做到从上至下的政策统一；最后，加大国家财政资金支持的力度，提升担保机构的规模和资金储备，促进担保机构向更为宽泛的业务进军。

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