供应链金融模式与风险控制分析
来源:用户上传
作者:
摘 要 在如今的社会形势下，企业总是存在许多金融方面的问题和风险，如何避免和解决企业的融资问题是至关重要的。本文主要针对供应链金融模式和风险调控进行一系列分析。
关键词 供应链金融 风险控制 分析
一、供应链金融的概述
（一）供应链金融产生的背景
20世纪后期至今，我国信息技术和国际贸易在不断发展，生产模式也在不断由企业内部制作变为企业间的合作，但是现在的社会经济发展还是存在很多问题，我们必须解决影响金融的问题，实现国家发展与富强。出现金融风险的主要原因有上下游产业链中一环出现风险，导致其他环节产生连锁风险。近几年日益严重的供应链金融风险是值得市场关注的大问题。不同的企业规模对供应链也有一定的影响，很多大型企业采用集中资源大力发展核心竞争力的发展方式，并在世界所属范围内采购或行动，降低生产产品的技术要求，这就会形成“供应链管理”。但是现在很多大型企业总是拖延付款的时间，将无形的压力压在了中小型企业的身上，导致发展不平衡，使中小型企业的信用度降低。
（二）供应链金融和传统模式的比较
对此，我们提出了相应的模式理念，制定了相应的解决方案，从而在一定程度上促使金融问题得到了改善。在供应链金融新兴模式下，主张企业和物流公司合作共赢，把企业看作整体进行评价和估计。对比传统金融模式，供应链的对象更加具有灵活性，能够灵活面对各种情况，除此之外，供应链不只单独对某一企业进行资产和规模分析，而是对整条供应链进行比较判断。如此看来，在传统模式的基础上，供应链金融模式实现了转型，主张创新和合作，使金融市场得到更好的发展。
二、供应链金融的融资模式
（一）应收账款融资模式
目前，很多企业需要的原材料由上游公司提供，而核心企业会要求使用信用上的交易，导致付款时间延长。上游公司已经将原材料供应给核心企业，但是核心企业付款不及时，就给上游公司带来一系列资金压力。换种思维方式，采取应收账款的融资模式，指的是卖方将赊销项下的未到期应收账款转让给金融机构，由金融机构为卖方提供融资的业务模式。采用这种方案就可以减小中小型企业的压力和资金缺口，从而确保生产的顺利运行。
（二）存货质押融资模式
存货质押融资模式主要适用于供应链下游的主要企业（这里代指那些需要融资的企业，简称为借方），企业将自身所拥有的存货向资金提供企业出售，同时将物品转交给那些能够合法保管存货的物流企业（简称中介方）保管，从而获得贷方的贷款。这是物流企业参与下的动产质押业务，不会导致资源的浪费。
（三）预付账款融资模式
供应链下游的企业总会面临很多问题，例如没有足够的支持资金。下游的中小企业可采用供应链金融预付账款融资模式获取银行短时间的信誉贷款支持，以缓解向核心企业支付预付账款所带来的资金周转不足压力。下游中小企业（即买方）与核心企业（即卖方）进行可靠真实的交易，买方能够利用从银行取得的信誉贷款支付卖方所需的预付款，从而可以解决下游企业无法提前支付资金的问题。
三、金融融资模式的不同性
（一）使用过程和操作手段方面的差异
通过比较，发现应收账款的融资模式是独立的，是一种债权模式，没有其他第三方的干扰，但是存货质押融资模式和预付账款融资模式是需要第三方介入的，通过存放物品和整理自己想要买进的货物来实现融资。
（二）融资的用途不同
应收账款融资模式与存货质押融资模式的用途是购买原生材料或者用在其他方面，而预付账款融资模式是用在获得提货的权利上，不需要用在原材料上。
（三）供应链中融资企业的地位不同
处在上游的企业采用的融资方式往往是应收账款融资模式，这样有利于上游企业的开发，而处在下游的企业通常使用存款质押融资模式和预付账款融资模式，有利于资金的周转。
四、目前我国供应链金融存在的风险漏洞
控制供应链金融风险的核心是收款作为基础的资产，质押的资产是还款的源头。在应收账款融资模式中，在发生问题时，第三方的债权就会和公司纠缠不清，从而导致一系列问题和追究责任归属的难题。目前，在我国供应链金融模式迅速完善和优化的条件下，很多机构都会对供应链金融的风险做出预判，但是仍然有很多机构忽视它的风险，最终造成损失。对于部分核心企业来说，使用供应链金融模式会使自身的资金流动更为快速，但产业链中也易产生风险，影响金融创新等。要想完善供应链，首先要选择比较了解的合作伙伴，信用是非常重要的，如果对方没有足够的信誉，合作是不会顺利的。其次，收付账款要明细和准确，保证真实性，可以有不同的标准，但是要充分调查。最后，通过供应链系统管理消除信息的不对称现象，供应链可能存在的问题是信息存在巨大的不对称情况，因此应减小尽调的难度，选择特定的标准方式，根据信息选择可靠的负责人，减少风险的发生。
五、结语
当今社会，供应链金融模式能夠很好地解决社会中存在的资金问题和风险，采用不同的融资模式，可以促使企业良性发展。供应链金融模式不仅为金融行业提供了新型有效的工具，还为新经济发展带来了重大机遇。
（作者单位为山东能源临矿集团山东物商集团有限公司）
参考文献
[1] 杜娟.需求和汇率风险下的全球供应链汇率风险对冲策略[J].运筹与管理，2019（09）：167-172.
[2] 张爱玲.有效破解供应链金融风险[J].中国金融，2019（18）：73-74.
[3] 梁诗辰.中小企业供应链金融融资模式的研究[J].现代营销（经营版），2018（09）：195.
转载注明来源:https://www.xzbu.com/3/view-15071610.htm
