研究我国住房公积金制度运行的绩效问题
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作者: 万彩平
摘要：随着我国综合国力的提升，住房公积金制度已经成为我国住房保障体系中不可或缺的重要部分，不仅促进了我国的住房建设，还为我国住房金融的发展提供了很大动力。本文主要从住房公积金为广大职工提供了制度保障、促进了住房金融与建设发展、帮助实现廉住房制度的实施、带动了社会消费与产业发展等四个方面，探究其运行过程中的绩效，并提出了当前存在的一些问题。
关键词：住房公积金 运行 绩效
在我国住房制度改革进程中，住房公积金制度是其中的重要内容，在过去的一段时间里，住房公积金制度已经从试点发展到全面推行，在探索过程中，住房公积金制度也日趋完善，取得的绩效也非常明显，如今，住房公积金制度已经成为我国住房保障制度体系中不可或缺的重要组成部分，不仅提升了广大职工的购房能力，还拉动了经济增长，在我国经济建设中的作用举足轻重。
一、运行绩效
（一）为广大职工提供了制度保障
住房是一种价值较大的必须消费品，但想要购买这种商品，需要具有较强的支付能力，所以想要购买住房，单单依靠自身能力很难实现。而住房公积金的出现则在很大程度上解决了这一问题，它是一种互助性的住房资金，具有相对较低的融资成本，绝大多数低收入职工都可以利用住房公积金贷款，加之商业贷款或自有存款，便能够具备支付住房商品的能力。
根据《全国住房公积金2014年年度报告》显示，2014年我国住房公积金个人住房贷款累计发放2186.74万笔，共计42312.30亿元，分别同比增长11.21%、18.35%。截止到2014年末，个人住房贷款余额25487.24亿元，个人住房贷款率69.10%，比上年末增加0.34个百分点。
住房公积金制度促进了居民从传统的资金储蓄转向资金投资，并逐渐形成一种有效机制，通过对住房公积金用途的限定，能够制定出一些优惠政策，鼓励广大职工利用公积金贷款的方式，使用住房公积金，从而促进居民由储蓄向投资的转化，帮助低收入职工实现购房梦想。
（二）促进了住房金融与建设发展
住房公积金制度运用了行政、经济、法律等相关手段，使国家能够实现对居民购房基金的强制储蓄，之后将这些资金应用于廉租房、经济适用房等住宅的建设与融资，为低收入职工提供了更加稳定的融通资金。
根据《全国住房公积金2014年年度报告》显示，2014年我国住房公积金全年取额为7582.03亿元，占全年缴存额的58.49%；同比增长14.12%。其中，住房消费类提取5715.37亿元，非住房消费类提取1868.23亿元，分别占74.96%、23.89%。
在政府的干预下，住房公积金已经形成一个相对较低的融资成本，满足了广大低收入职工的融资要求，也正因如此，住房公积金已经逐渐成为职工融通住房资金的主要途径。住房公积金制度不仅能够满足住房的生产需求，还能够满足住房的消费需求，从而形成双赢局面，对住房金融的发展有很大的促进作用。
（三）帮助实现廉住房制度的实施
根据《住房公积金管理条例》中的规定：应当将住房公积金所得的收益存入到专门账户之中，用于构建贷款准备金、相关管理费用以及廉租房建设的补充资金。住房公积金增值收益之中的六成用于风险准备金，其余四成用于管理住房公积金中心以及建设廉租房，必须由管理委员会审议同意以后，方案才能够执行。
2014年全年，住房公积金实现增值收益676.99亿元，比上年增长27.10%。其中，贷款风险准备金有154.62亿元，管理费用86.98亿元，廉租住房建设补充资金431.86亿元，待分配增值收益3.12亿元。截至2014年末，累计廉租住房建设补充资金1187.12亿元。
住房公积金的增值收益已经逐渐成为城市廉租房建设主要的资金来源，为廉租房建设提供了资金支持，能够帮助实现廉租房制度的实施。
（四）带动了社会消费与产业发展
强制储蓄是当前我国住房公积金制度的基本策略，这种方式能够在很大程度上促进低收入职工累计住房消费资金，从而确保职工住房消费活动的有序进行。现阶段，住房贷款与住房贷款拉动的市场效应在1：7上下浮动。如果2014年住房公积金个人贷款为6592.98亿元，那么将产生46150.86亿元的市场效应。
住房公积金制度不仅解决了广大低收入职工的住房问题，还促进了相关产业的发展壮大，如建材、水泥、钢铁、沙子、玻璃等，还增加了家装、家电、家修等产业的收入，随着住房面积的增加与住房购买量的增大，住房公积金制度会在很大程度上促进我国经济的发展。
二、存在问题
（一）覆盖面过窄
我国住房公积金制度在设计过程中主要是针对职工购买、修建住房的，但在实际运行过程中，公积金制度的覆盖面不足，有很大一部分人被排除在公积金制度以外，如自由职业者、农民工、下岗职工等，而这些人正是社会中的弱势群体，需要社会帮助。还有一些单位不为员工缴纳公积金，制度的运行绩效也因此受到影响。
（二）使用效率低
现阶段，我国住房公积金的使用率大约在40%到50%之间，一些比较发达的沿海地区可以达到80%，而一些中部地区的仅为30%，地域性差异非常明显，另外，受到资金流动性的影响，住房公积金的整体使用效率偏低。根据相关数据显示，截止到2014年，我国住房公积金是使用率约为75.63%，与去年同期相比下降了1.82个百分点。当前我国住房公积金在使用与提取方面，还存在很多不合理的地方，制度的效率性不强，从而影响运行绩效。
（三）保障作用差
住房公积金制度建立的根本目的便是运用资金长期积累的方式，将资金的互助功能充分发挥出来，从而将中低收入职工的住房问题真正解决。在制度设立之初，为了便于操作，在缴存数额的设计上运用的扣除工资比例的方式，这使得行业之间公积金缴存数额的差距较大，收入较高的人群将公积金当做一种变相的福利，而收入较低的人群则很难得到公积金的帮助。另外，公积金在贷款与提取过程中有很多限制，使得职工常常处于被动地位，降低了住房公积金根本的保障性，这也是对运行绩效产生影响的主要方面。
（四）监管有问题
我国对住房公积金制度实行监管的是国家财政，但在管理实践的过程中，相关的管理会尚不健全，而财政部门的管理只针对于收支，没有办法真正做到全面监管。很多商业银行在管理公积金账户的过程中，不会考虑到相关指令是否合理，而银监局也不会对公积金的流动进行本质上的监督，种种因素使得住房公积金的监管问题严重，对运行绩效的影响不容忽视。
三、结束语
综上所述，住房公积金制度已经成为我国住房保障体系中不可或缺的重要组成部分，对广大低收入职工来说，住房公积金制度可以改善他们的居住环境、实现他们的购房梦想；对政府来说，住房公积金制度能够为低收入职工提供更加稳定的融通资金；对国家来说，住房公积金制度能够帮助实现廉租房制度的实施；对社会来说，住房公积金制度能够带动社会消费与相关产业的发展，但当前存在的问题也是不容忽视的，只有正视问题，才能更好发展。
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