浅谈邮储银行的风险管理
来源:用户上传
作者: 葛宁洁
摘要：风险管理是商业银行最核心、最本质的内容。风险管理水平直接体现商业银行的核心竞争力，直接影响着商业银行的生存和发展。全面提升风险管理水平是邮储银行尽快向现代商业银行转型的重要前提。文章对邮储银行风险管理的现状进行了分析，对如何加强邮储银行风险管理进行了探讨。
关键词：巴塞尔新资本协议 邮储银行 风险 管理
中图分类号：F830 文献标识码：A 文章编号：1004―4914(2011)05―197―02
自2007年3月6日中国邮政储蓄银行成立以来，历经四年多的快速发展，在风险管理工作实践方面积累了初步的经验成果，但由于邮储银行从事信贷业务时间不长，缺乏信贷业务经验，仍然面临着严峻的信用风险、市场风险、操作风险等各种风险的挑战，因此，尽快地全面提升邮储银行风险管理能力，质效并举地加快向现代商业银行转型，显得必要和紧迫。
一、巴塞尔新资本协议和商业银行的风险管理
2004年6月，巴塞尔银行监管委员会发表了《统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》(以下简称巴塞尔新资本协议)。新资本协议建立了有效资本监管的三大支柱，即“最低资本要求、监管当局的监督检查、信息披露”。新资本协议反映了如今先进的风险管理技术、监管理念与实践，代表了资本监管的大方向。新资本协议的公布实施，将现代商业银行引入全面风险管理时代。我国各商业银行纷纷将新资本协议的原则运用于实践，更加重视全面风险管理。邮储银行成立不久，相比之下，其目前风险管理现状与《巴塞尔新资本协议》严格风险准则的要求还存在很大差距。处于转型过程邮储银行，承担着比以往更大的竞争压力。再不从根本上提高风险管理的水平，将直接影响到正常生存和发展。
实际上，银行本质经营的是风险。商业银行所面临的风险，主要指由于不确定因素的影响，使银行在通过筹措债务营运资产的过程中，实际收益与预期收益目标发生背离，有遭受损失或获取额外收益的一种可能性或概率大小。
风险管理是商业银行最核心、最本质的内容，是提高商业银行核心竞争力的重要前提。所谓风险管理管理，是指商业银行通过风险分析、风险预测、衡量和控制等手段预防、回避、排除或者转移经营中的风险，从而以最低的成本将风险导致的后果减少到最低限度，保证经营资金安全、实现经营目标。
二、目前邮储银行风险管理的制约因素
1、风险管理的组织架构队伍不健全。目前全国邮储银行各分支机构内控组织架构不尽相同，风险合规部门虽已建立，但人员配备不到位，一些必要的岗位存在着不合理的兼职现象，使得风险管理工作无法有效开展。风险管理部门缺乏与其他部门在风险管理工作方面的协调联动机制，风险管理部门、内部审计部门和各业务部门未能有效实现在合规风险管理方面的信息、资源的及时传送和共享。
2、风险管理制度不完善。邮储银行成立以来，由于机构、部门职能和业务范围的变更，一方面对过去制度进行清理，沿用的部分规章制度在执行中还存在不少难题，而新制定的规章制度还需要在执行中跟踪实施效果。一些创新业务还存在规章制度空白，规章制度未覆盖全部业务流程，没有形成较为完整的风险合规体系。制度风险表现较为突出，制约了风险管理工作的开展。
3、全面风险管理意识淡薄。实施全面风险管理过程中，邮储银行各级机构投入了大量的人力物力对操作风险进行防范，但对于其他一些核心风险包括信用风险、市场风险的研究和管理还处起步阶段，全面风险管理意识较为淡薄。目前邮储银行由于资产业务发展时间较短和业务种类相对较少，授信管理的组织、流程和制度体系有待完善，信用风险管理的方法、理念还没有被充分认识和接受。但随着资产业务的不断发展，信用风险将逐步成为邮储银行的主要风险之一。另外，市场风险也将随着利率市场化、混业经营以及银行业的对外开发变得越来越重要。因此，邮储银行的全面风险管理意识还有待加强。
4、风险管理人才队伍建设滞后。在队伍建设方面。风险合规部门不同程度地存在人员、专业素质不高、平均年龄偏大的问题，员工风险管理的经验不足，缺少风险管理的积累。不能满足当前和未来风险管理工作的需要。迫切需要不断加强对员工的风险管理知识的培训和工作方法的引导。
5、信息系统建设和信息技术运用滞后。目前，邮储银行风险管理技术方法与国内外先进的商业银行相比差距较大，主要表现在：注重定性分析，主观性较强，定量分析技术缺乏；受金融市场发育程度不足的影响，市场风险管理技术方法落后；风险控制技术和工具缺乏：信息系统建设和信息技术运用上严重滞后，信息的缺失和失真，直接影响了风险管理的决策科学性，也为风险管理方法的量化增加了困难。
三、加强邮储银行风险管理的几点思考
1、增强全员的风险管理意识，强化全员风险意识是健全邮储银行构建风险管理体系的基础和前提条件。切实加强企业风险管理文化建设，把风险管理理念贯彻于银行业务的整个流程、使风险管理由高深抽象的理论变为现实生动的企业文化。通过建立起横纵交错的宣传和培训体系，全方位、多角度对全体员工进行金融风险基本知识和相关法律法规的宣传和培训。建立起“最大的风险是缺乏风险意识”，“信贷标准不应因追求规模、短期利润和外部压力而降低”，“任何收益都不能弥补本金的损失”，“信贷风险处处存在、防范风险人人有责”等健康的风险管理文化理念，使其全面掌握现代风险管理理论和方法。同时。采取措施提高全体员工的风险意识、诚信意识和合规意识。强化内部控制，培养员工严格执行各项政策、规章与准则、严守规则并恪守职业操守的良好风险管理文化氛围。内化为所有员工的自觉意识和行为习惯，使风险管理机制有效地发挥作用，使政策和制度得以贯彻落实。
2、全面贯彻《巴塞尔新资本协议》，做好风险防范工作。国外风险管理经验实践表明，有效的风险管理既需要一个独立的管理部门。也离不开各业务部门的支持。银行的操作风险存在于所有产品和业务流程中，操作风险防范不能仅仅依靠风险管理部门或风险管理人员都承担着风险管理职责。《巴塞尔新资本协议》给银行业所带来的涉及管理理念、管理技术和管理体制等诸多方面的影响，邮储银行要注重用《巴塞尔新资本协议》的严格风险准则来指导风险管理的工作方向，在实际工作中改变过去往往依靠计划指今层层分解指标的管理方式，以有利防控为原则。明确管理分工；以统一、规范、简明为准则，进一步完善业务与管理流程；以符合实际为前提。搭好业务与管理的战斗队形，真正树立起按照风险评级、风险预控和各类风险缓解技术进行风险管理的方式。充分发挥“三条防线”作用，业务部门是第一道防线，是操作防范风险的直接承担者和管理者。风险
管理、法律部门、合规管理等职能部门是第二道防线，自责协调、指导、评估、监督各业务部门及后台保障部门的操作风险管理活动。审计是第三道防线，负责对风险、控制、监督体系进行再监督和责任追究。操作风险管理的“三条防线”涉及的所有部门、所有人员都要分兵把守，密切协作，群防群治，有效地防范金融风险和案件的发生。
3、建立培养高素质的风险管理员工队伍。成功的风险分析和风险管理必须在充分意识到风险管理重要性的基础上，对制度、流程、信息技术、人员配置等元素进行有效整合，才能全面提升风险管理水平。这其中最关键的就是人的因素。扭转目前邮储银行在风险管理方面从业人员较为缺乏、素质不强的局面，应重点抓好以下几项工作：重视风险管理机构建设，要按“部门独立”的设立要求，加强专门独立的风险管理部门力量，更好地履行工作职责。根据风险管理工作的需要设置相关岗位，并切实解决一些必要的岗位目前存在的不合理兼职现象，人员配备要到位，促进风险管理工作能够有效开展；直接引进风险管理专业的相关人才，通过“外脑”来加速各种风险管理理念的吸收和传播；通过各种培训、讲座，使邮储银行的决策者和管理者尽快了解、掌握科学风险管理的基本知识。加强对现有从业人员的培训，提高相关人员风险分析和风险管理的能力和水平。
4、完善风险管理制度体系建设。健全风险管理的制度和相关流程。以制度建设为风险管理工作的突破口：一是整合、梳理原有内部管理制度、完善风险合规管理制度体系，强化其风险管理作用；二是坚持制度创新，着手制定各项基本风险合规管理工作制度，引进并吸收国内外风险管理方面先进管理经验和管理机制，研究制定本行的风险管理政策和风险管理实施办法，进行合理消化，结合邮储银行的实际，形成有本行特色的风险管理制度体系，改变以往内部务框管理模式，建立以业务流程为中心的风险管理体制。
5、完善信息系统的建设。重视风险信息数据积累，建立风险管理预警系统。国际上大多数银行在内部评级体系建立过程中，70％―80％的精力用在数据清洗和数据整合等方面，并非常注重建立风险评级模型和风险管理预警系统。目前，邮储银行数据储备严重不足，成为建设内部评级系统的最大障碍。因此，邮储银行应当注意收集风险数据，同时加强研究和开发，借鉴国内外模型的理论基础、方法论和设计结构，建立符合自身特点的风险管理预警系统这一项重要的基础性工作。加强风险管理信息化建设，借综合业务系统上线之机，建立电子化、远程化、实时化的风险管理模块和数据库，搭建符合风险管理要求的信息科技平台，建立透明高效的风险信息报告体系：研究系统、科学的资产风险量化和评级技术。从主要依赖主观判断向积极引入现代风险管理方法、模型和技术转变，提高技术手段，强化风险防范工作。
参考文献：
1.徐朝科.全面风险管理与我国商业银行风险管理战略[J].成都行政学院学报，2005(8)
2.黄宪，金鹏.商业银行全面风险管理体系及其在我国的构成[J].中国软科学，2004(11)
3.盂英娇.邮储银行转型从风险管理开始[J].中国邮政，2008(7)
4.崔建华.从基础管理谈邮储银行的风险防控[J].中国邮政，2011(3)
5.赵国君.重构风险管理体系“护航”邮储银行[J].中国邮政，2008(4)
转载注明来源:https://www.xzbu.com/3/view-732108.htm
