我国住房公积金制度存在的问题及对策

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　　【摘要】从上个世纪九十年代以来，住房公积金制度作为我国住房体系的重要组成部分，为我国住房货币化的改革做出诸多贡献。但由于制度以及实施方面的原因，也存在着不足，就近些年的实施情况来看，该制度存在覆盖面窄、公积金利用效率低、缴存比例差异大以及公积金贷款管理不科学等较为明显的问题，较为严重的影响到该制度普惠性。本文从我国住房公积金制度的现存问题入手，对现阶段该制度中存在的主要问题进行研究并提出相关政策建议，以期完善公积金使用和监管，促进住房公积金制度的逐渐完善，做到可持续发展，更好的使该项制度为我国住房保障政策服务。
　　【关键词】住房公积金；特点；使用率；对策
　　引言
　　我国的住房公积金制度，是上世纪90年代初在借鉴新加坡中央公积金制度的基础上，在上海市率先试点，逐步推广到全国的一项重要的住房金融制度。经过二十年的改革发展。住房公积金制度利用它的强制性，保障性等特点为居民购买住宅提供了有一定效果的帮助，为促进社会和谐发挥了重要的作用。
　　但是，随着我国房地产业和个人房贷业务的发展。住房的市场化程度进一步加深，与此同时住房公积金制度的弊端也愈发的明显。例如公积金运用效率的低下、公积金投资渠道单一、公平性越来越受到公众诟病。
　　1住房公积金的特点
　　1.1普遍性
　　根据《住房公积金管理条例》，所有城镇在职职工，无论在何种性质的工作单位工作、家庭收入的高低、以及是否拥有住房，都必须按时按要求的缴存住房公积金。
　　1.2强制性
　　强制性与普遍性相对应，根据条例规定职工及其就业的单位要严格按照法律法规的规定及时缴存公积金，逾期不办理的，将会对有关人员进行处罚，还可以申请人民法院强制执行。
　　1.3优惠性
　　城镇居民可以从社会归集的住房公积金中贷款用于购买住房，且公积金贷款利率低，现行公积金贷款利率是2015年10月24日调整并实施的，五年以上公积金贷款利率为3.25%，五年及以下公积金贷款利率为年利率2.75%，远低于商业银行所提供的个人住房贷款利率的一种政策优惠利率。
　　1.4保障性
　　住房公积金的特征包括资金来源稳定、数额大以及期限长等，能够满足职工长期贷款的需求。
　　2住房公积金制度存在的问题
　　2.1覆盖面窄
　　我国住房公积金制度覆盖面狭小，真正得到实惠的人数少。现阶段由于公积金制度主要是在国家机关以及事业单位实行，而大多私营企业和外资企业没有严格执行，导致截至2015年底，住房公积金实缴职工12393.31万人，而根据人力资源和社会保障部的统计公报显示，2015年全国就业人员达到了77451万人，从住房公积金的总覆盖率来看，这一比例约为16%。有很大一部分原因是由于城镇私营企业的员工以及个体户没有享受到公积金。
　　2015年私营企业缴存公积金的职工数占总职工数的19.07%，可以计算出私营企业缴金的净存公积人数约为2364万人，根据国家工商总局个体经济监管司在”个体私营经济与就业关系研究“的课题组中的调查结果，我国私营企业雇工人员已经超过16395万人，与国家机关和事业单位90%左右的覆盖率相比，私营企业住房公积金制度覆盖率之低可见一斑。
　　2.2公积金利用效率低
　　2014年全国住房公积金缴存总额为74852.68亿元，年末余额37046.83亿元，约有49%的资金沉淀率，2015年这一比例降低到了45%。虽然缴存总额在上升，但是巨额和大比例的资金被闲置无疑是对资源的一种浪费。
　　究其原因，首先，住房公积金作为一种保障性的长期住房储金，其安全性要求较高，投资渠道受到限制；其次，部分地区公积金贷款手续复杂，限制多，降低了职工使用公积金的热情；再者，对于中低收入者来说，按照法律法规所规定的公积金贷款数额与当前飙升的房价相比显得杯水车薪，许多消费者不得不选择组合贷款，这又加大了成本。
　　2.3缴存差异大，有失公允。
　　我国的缴存政策较为宽松。对于企业和职工来说，公积金的缴存比例为5%-12%，单从缴费比例来看，比例最高的企业职工与比率最低的企业职工在公积金收入上相差一倍多。除了缴存比例有区别外，缴存基数也存在浮动的空间，一般来说，各地基数的下限为上一年度的最低工资标准，而上限为上一年度平均工资的2到3倍。缴存比例和缴存基数的差别，可以导致职工的公积金收入相差5-10倍。
　　在去年住建部等多部门下发通知规定现阶段缴存比例不得高于12%之前，以2015年广州市住房公积金为例，缴存比例允许在5%-20%浮动，缴存基数的下限为1895元，上限为29040元，若以同样的缴存比例计算，广州市最高起征点的职工的公积金账户数额是最低起征点职工的15倍。
　　2.4住房公积金贷款管理问题
　　（1）公积金贷款风险管理意识不强
　　①对现有风险管理懈怠
　　目前，住房公积金贷款风险主要体现在个人逾期贷款风险和试点项目贷款风险。2014年末，我国住房公积金个人逾期贷款为3.16亿元，逾期率0.12‰，比上年末上升0.01个千分点。2015年，个人逾期贷款为4.04億元，逾期率0.01%。在《住房公积金管理条例》发布之前，我国在经济适用房与危旧房改造上曾发放了许多贷款，到2015年末，试点项目贷款逾期额以及历史遗留风险资产总值仍然有4.31亿元。
　　我国目前个人逾期贷款的比例比较低，且大多数都不是贷款人故意为之，因此对住房公积金贷款安全的影响不大。正是由于个人逾期贷款的比例低，且以非恶意逾期为主。住房公积金管理中心放松了对个人逾期贷款的管理。
　　②对潜在风险管理懈怠
　　潜在风险主要体现在两个方面，第一，当前我国经济结构正处于转型阶段，产业政策的变化难免不会引起失业率的上升，失业率的提高很有可能引起个人逾期贷款的增加。 　　第二，09年以来我国又开始用公积金为保障性住房贷款的试点工作，若保障性住房能够顺利销售，那么资金就可以较快的周转，此时公积金贷款风险也较小。但是，现阶段，我国的保障性住房的开发建设往往选在区位环境差的地区，部分地方对保障性住房地区的规划不合理，日常生活和交通不便，甚至有些地方的保障性住房质量差，存在安全隐患。
　　（2）公积金贷款标准的设置不够合理难以满足中低收入者的购房需求
　　以北京、上海、广州等十大城市2015年的相关数据进行分析，如表1所示。以住房面积在90平米以下的中小户型为购买目标，以夫妻双方均得到平均工资，且缴纳比例按现行最高的12%为准，贷款期限25年。在这十个大城市中以成交均价计算购买住房所需要的花费。扣除20%的首付款，北京、上海、广州等十个城市的购房者所需要的公積金贷款额度都超过了能获得的最大贷款数量，其中以上海市缺口最大，缺口额约为90万。
　　3结论与政策建议
　　3.1结论
　　本文通过对住房和城乡建设部2014、2015年年报，以及各相关数据的搜索分析。初步浅显的探讨了我目前我国住房公积金制度存在的不足，主要体现在公积金覆盖面窄、利用率低、缴存差异大、贷款管理不合理这四个方面，这些不足对社会公平性产生不利的影响。为此，必须对公积金制度进行必要的改革，更好的为真正需要得到公积金支持的群体提供帮助。
　　3.2政策建议
　　①扩大住房公积金的覆盖面，增加受保障人数。
　　我国目前仍有大量的以进城务工的农民和个体户为主的中低收入者，没有享受到这一政策的好处。我们可以从实际国情出发，向新加坡的中央公积金制度学习，从政策改革再到法律建设，以更加强有力的手段将所有获得工资收入的劳动者纳入覆盖范围。
　　②改革公积金缴存政策
　　根据不同职工的收入的具体情况，实行有差别的住房公积金缴存政策。总的来说，在充分考虑单位和职工的经济承受能力的基础上，确定更为合理的个人缴费比例，例如可以适当提高低收入者缴存比例，降低高收入者的缴存比例，
　　③提高公积金的利用效率
　　公积金利用率低的主要原因是投资渠道少，出于安全考虑，我国住房公积金制度二十多年的发展几乎只有投资国债这一种方式，而且还要根据国家的紧缩或扩张政策，对国债的投资额进行调整。从每年大量的公积金沉余来看，我们首先要做好传统的贷款业务，一是要提高公积金贷款效率，减少不必要的流程；第二，为了中低收入者购房需要可以适当的调整对他们的公积金贷款的首付款比例，减轻中低收入群体压力的同时，也让他们能够更快的使用自己所积累的公积金，而不仅仅是给高收入者提供“补贴”。
　　参考文献
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