巴东县中小企业融资状况调查

来源:用户上传      作者: 田玉立

　　提要近年来，巴东县金融部门努力加大对中小企业的信贷投入，中小企业贷款比重逐年攀升。县内一批产业化龙头企业持续得到了银行信贷支持，另外一些经营效益好、发展潜力大的中小企业首次取得了国有商业银行的信贷资金，融资状况有所改善。但是，还有很多中小企业由于经营不确定、信用意识淡薄等原因而陷入融资难的困境。对此，笔者提出相应的对策措施，希望对解决巴东县中小企业融资难问题有一定的意义。
　　关键词：巴东县；中小企业；融资
　　本项目得到西南民族大学研究生创新科研项目资助
　　中图分类号：F83文献标识码：A
　　
　　一、巴东县中小企业融资现状
　　中小企业是国民经济最活跃的主体，它在国民经济中占有极为重要的地位，占我国企业总数的99%，产值和利税分别占60%和40%，提供了75%以上的就业机会，中小企业对我国经济社会稳定与持续快速发展做出了突出贡献。虽然中小企业的地位如此重要，但是我国中小企业的经营环境尚不理想，融资问题成为制约中小企业发展的瓶颈。据统计，2008年末，巴东县的企业法人单位一共有893个，但是规模以上的只有33家，得到贷款的企业一般都是产业化龙头企业，在33家中仅有7家获得了银行贷款，也就是说有79%的县域规模以上的企业没有得到金融信贷支持。巴东县大多数中小企业由于自身积累不足，融资渠道单一，缺乏发展所需的资金，技术更新赶不上，资金需求大、规模小、频率高、担保难和抵押难等多种原因，陷入融资难的困境。
　　巴东县中小企业的不良贷款现象比较严重，巴东县对中小企业放贷的主要是农、建行，农发行和信用社。根据该县金融机构贷款统计表（2006～2008年）的数据计算得知，2006年总的不良贷款比例高达30.78%，2007年的不良贷款比例为25.21%，2008年的不良贷款比例为8.31%。不良贷款在近3年都是存在的，虽然从数据上看，不良贷款比例呈下降趋势，但是，它是仍然存在的，并且对中小企业融资有一定的影响。由于不良贷款的存在，作为以巴东县中小企业为主要放贷对象的银行机构不愿向一些信誉不好的企业发放贷款。其中，农行的不良贷款最多，这也是巴东县农行近年来缩减放贷业务、上收权限、加大信贷考核力度的原因，农行2006年不良贷款率高达44%。由于这些不良贷款的存在，使得银行等金融机构不愿意向缺乏信用和偿还能力的中小企业发放贷款。
　　二、巴东县中小企业融资困境分析
　　（一）自身积累不足，资金来源单一。巴东县中小企业资金自我积累较少，融资渠道狭窄，其发展主要依靠自身内部积累，即中小企业内源融资比例过高，外源融资比例相对不足；外源融资中缺乏直接融资渠道，间接融资主要还是依赖于金融机构的贷款。银行贷款是中小企业最重要的外部融资渠道，但银行主要提供的是流动资金以及固定资产更新资金，而很少提供长期信贷。中小企业经营者的自我占有意识很重，缺乏长期经营意识，加之竞争激烈，中小企业经营不景气、资金沉淀严重、利润平均化。县域中小企业融资渠道主要来源于内部融资和外部融资两个方面，据调查显示，巴东县部分企业均有通过企业、职工自筹的方式进行融资。而在县域地区，中小企业很难通过公开发行债券或股票等方式来进行直接融资，从而形成了对银行贷款的依赖性。当问及企业有融资需求的时候，会采取的首选融资方式时，86%的企业也就是111家企业会首先选择银行贷款，占绝对的比例，7%的企业也就是9家企业首选亲戚朋友间借款，5%的企业也就是7家企业会首选高利贷，2%的企业也就是3家选择其他方式。
　　（二）担保主体单一，担保机构数量少，业务承受能力差。担保主体的单一化的具体表现为：一是注册资本结构单一化。绝大多数担保企业注册资本由当地政府出资，缺乏企业、个人以及外资注入，这也就难免形成担保运作中的行政干预现象，市场化程度较低；二是数量少，规模小，业务承接能力差。以巴东县为例，巴东县目前仅有一家恒信担保公司，这家担保公司是由财政出资500万元注册成立的。注册资本结构单一化，没有其他形式的资金注入。并且由于该县只有一家担保公司，规模有限，业务承受能力也受到限制。
　　（三）担保难、抵押难使得中小企业融资难度大。中小企业融资难的表现主要是担保难、抵押难，这是制约民族地区中小企业融资的瓶颈。巴东县也不例外，很多中小企业想申请银行贷款，但是由于贷款资质不够，很难达到银行贷款要求的条件。民营中小企业自有资本金少，起步阶段大多数是租赁场所生产经营，经营风险较大，缺少足够的不动产作为信贷抵押，也难以找到有实力的大企业作担保人，多数不符合银行贷款条件。尤其是高新技术的民营中小企业，净资产偏低，人力资源偏高，在贷款时，往往少有抵押资产。而且贷款抵押财产评估登记的时效大多为1年，1年后无论贷款到期偿还后还是展期，都要重新进行评估和登记。从调查的129家企业来看，31家企业认为担保难是贷款难的主要原因，中小企业因无法落实担保而拒贷的比例高达23.8%；而42家企业认为抵押无法落实才是贷款难的主要原因，因无法落实抵押而发生的拒贷比例高达32.3%，二者合计总拒贷率高达56.1%。如此高的拒贷率可想而知，巴东县中小企业的融资难度相当大。
　　（四）“急、频、小”的融资特点与银行信贷体制不符，银企供求矛盾。巴东县中小企业的生产经营状况决定了其融资需求急、频率高、规模小的特点，而目前基层商业银行由于贷款审批权限的上收和经营管理的精细化，造成银企双方在资金供求时间上的不衔接。中小企业依靠当地资源优势，低门槛进入市场，经营规模较小，面向市场组织生产，经营方式灵活多样，涉及面广，以规模和数量的多样化和小批量著称。因此，资金的需求一次性小、频率高，相应地对融资的要求小、面广、借期短、具有很强的时效性，发生借贷频率频繁。一方面中小企业对于银行过于依赖，而银行则侧重于业绩优良企业；另一方面少数优良中小企业靠自有资本起家，不需要银行贷款。这样就形成了“高不成，低不就”的融资矛盾。这种矛盾在金融机构单一、缺乏地方性商业银行的县域更为突出。笔者对巴东县中小企业的调查表明，部分优质中小企业宁愿与民间借贷打交道，也不愿意向银行贷款。出现这种状况的原因，主要是企业碍于金融机构贷款过高的门槛、复杂的审批手续与漫长的等待时间。据调查得知，银行办理大业务大概需要1个月时间，而典当行办理手续只需1个星期，这对于一些急需资金的企业来说，会比较倾向于贷款手续简单、快捷的典当行，从而导致了作为融资双方的企业与金融机构缺乏有效对接，不能为中小企业解决燃眉之急，增加了融资难度。
　　三、解决巴东县中小企业融资难的现实思考
　　（一）规范民间融资，补充中小企业融资。民间借贷一般发生在亲朋和熟人之间，据调查，当借方需要资金时，只要说明自己的资金用途、借款金额、还款能力及日期、利息，以口头或协议形式取得资金。民间融资一般不需要手续，有的也只是简单的凭据。由于手续简便，在急需资金的时候非常方便办理，比较受急需资金者的青睐。虽然民间融资能解决企业的燃眉之急，且多数中小企业对民间融资也持认同态度，但是其利率高、风险大，通常只有在银行贷款困难的情况下才会选择民间融资。而且，民间借贷的纠纷很多，为了避免此类现象的发生，政府应出台相关的法规来规范民间借贷行为。例如，可以组建一批民间小额贷款组织和融资服务社等，引导民间融资走向正规化。

　　（二）完善信用担保体系，加快信用体系建设。建立完善中小企业担保机制，应不失为搭建银企沟通的桥梁、越过中小企业融资难“鸿沟”的良策。针对巴东县担保难的问题，鼓励和支持设立中小企业担保机构，充分发挥其作用，要寻找合适的市场切入点，积极有效地开展业务。鼓励大企业、大公司参股、个人以及外地资金的注入，壮大担保公司实力，提高担保公司支持中小企业的能力，减少担保运作过程中行政干预的现象。应鼓励担保公司的出现，扩宽业务范围和能力，以补充中小企业融资的需求不足。
　　（三）加强企业自身建设，增强抗风险能力，达到授信要求。巴东县规模以上的企业只有33家，其中获得贷款的有7家，其他26家有发展潜力但是技术比较落后，风险较大，类似这些企业应该加强企业领导班子建设，加强经营管理，加快产品和技术创新的步伐，做好市场需求调研，开发适销对路的产品，提高企业的经济效益和还款能力；规范企业财务制度，提高财务管理水平，提高资金使用率；县域中小企业要强化信用意识，诚实守信，提高自身资信度，增强抵御风险能力，以良好的信誉获得银行的支持。
　　（四）完善相关制度，确保中小企业融资。我国关于保护中小企业融资的法律法规不完善，应加快有关中小企业信贷制度的立法工作，尽快组织有关部门制定有关中小企业贷款的法律或规定。要明确定位各类金融机构在中小企业信贷制度中的作用和功能，制定中小企业贷款的具体管理方法和鼓励措施，落实政府支持中小企业贷款的财政资金渠道、执行机构及管理办法，为中小企业融资创造良好的制度环境。
　　（五）完善信贷管理机制，强化县域中小企业信贷支持。改进贷款授权授信制度，适当下放贷款权限，允许基层行在核定的贷款额度内自主审查发放贷款，进一步改进企业贷款管理办法，减少对中小企业申请贷款的管理层次，简化审批程序，简化报批手续，加大基层行信贷人员的贷款权限和责任。要允许基层行、社在核定的额度内自主审查发放贷款。一是对有市场、信誉好、效益高的中小企业适当放宽贷款条件，积极探索适合县域特点的授信方式，扩大授权额度，满足中小企业的信贷需求；二是完善县域企业信用评级体系，使信用评级科学合理地反映县域中小企业的资信状况和偿债能力；三是人民银行要充分发挥窗口指导作用，灵活运用再贷款、再贴现等货币政策工具，积极引导金融机构有效地增加对县域中小企业的信贷投入。
　　（作者单位：西南民族大学）
　　
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