寿险公司如何提高经营效益

来源:用户上传      作者: 傅文惠　周晓燕

　　 近年来，我国寿险业发展迅速，但寿险公司总体上仍然采取盲目追求保费规模为中心的非理性经营模式，使寿险业的经营效益很低，寿险业风险凸现，不利于寿险业的稳定和可持续发展。因此，改变当前的粗放式经营模式，提高寿险业的经营效益很有必要。
　　
　　寿险公司提高经营效益的三大途径
　　
　　从保险会计角度看，寿险公司财务报表中利润的计算公式为：
　　利润=保费收入+投资收入-赔付支出-责任准备金增加-展业成本-维持费用
　　1、提高保费收入，同时降低展业成本和维持费用。在寿险经营中，保费是保险公司承保利润的来源，没有保费，保险公司就成为无源之水，难以在市场上立足。保费收入增加也意味着投保人的增多，大量的各种不同风险等级的投保人更能满足大数定律的要求，降低公司经营的风险，并且改善了公司当期的现今流量，有利于公司的稳定经营。
　　但是单纯地追求保费的增加并不可取，一些寿险公司为了增加保费，大打价格优势，如降低费率，放宽条款，提高佣金返还，保费表面上增加了，实际费用率却会超过预定费用率，带来严重的费差损，为公司以后的经营埋下隐患。
　　因此，要保持公司的持续、健康发展，就要处理好保费收入、展业成本和维持费用之间的关系，不能顾此失彼。一方面，要不断创新，开发出符合市场需要的有吸引力的产品，同时，提高服务质量，做好理赔工作，提高公司信誉，吸引更多投保人；另外，要加强管理，降低公司的费用支出，同时寻找合适的有效的展业方法。
　　2、提高投资收益。保险投资是现代寿险经营的核心，投资收益是寿险公司利润的重要组成部分。提高投资收益，一是要大力培养投资人才，利用有着丰富投资经验的人才管理公司的资产负债，以期获得较大的投资收益率。投资渠道的放开，保险公司要参与企业年金市场，都离不开人才。二是要制定合理的预定利率。如果保险公司的预定利率过高，投资收益率达不到保单的预定利率，就会产生严重的利差损。三是要将传统的固定利率的寿险产品向投资型等非传统型产品过渡。如投资连接保险和分红保险等，投资风险全部或部分由投保人承担，使保险人所面临的风险大为下降。
　　3、加强精算的地位。寿险精算和寿险经营密不可分，是寿险经营的内在要求，而且关系着经营的成败。寿险经营中纯保费的计算，责任准备金的提取，保险费率、预定利率、死亡率的测定等都离不开精算，利差损（益）、费差损（益）、死差损（益）是寿险公司经营的亏损或盈利的主要原因，精算的科学性是保险稳健经营的基础。因此，精算人才和精算在寿险公司中的定位对寿险经营是至关重要的。
　　
　　提高寿险公司效益的深远意义
　　
　　我国寿险业经过二十多年的高速发展，取得很大的成绩，同时也面临许多亟待解决的问题，如严重的利差损，投资收益率低下，偿付能力不足，这些都将影响寿险业的未来发展。因此，提高寿险公司的经营效益意义十分重大。
　　1、可以有助于弥补前期的损失，防范新的风险。据相关资料，由于1996年到1999年我国经历了七次降息，我国寿险业面临着严重的利差损问题。这些损失的存在，最终要靠获得的收益来消化。寿险经营面临许多风险，如果寿险公司在经营中强调效益，就必然想方设法加强管理，在产品定价和市场经营中尽量降低这些风险可能带来的负面影响，降低新的损失，有利于公司的稳健经营。
　　2、可以有助于提高寿险公司的偿付能力。偿付能力是指寿险公司对所承担责任的经济补偿能力，也就是偿付到期债务的能力。如果保险人没有足够的偿付能力，那么被保险人在发生保险事故或者保险期满时就可能领不到保险金，对被保险人个人和家庭生活带来严重影响，甚至会影响社会的安定，因而是监管部门对寿险业监管的主要指标。目前我国寿险业除新成立的公司外，普遍存在偿付能力不足的现象。要提高偿付能力，一是增加净资产中资本公积、盈余公积，总准备金和未分配利润。而这些都是与公司的经营利润密切相关的；二是增加资本金。目前增加资本金的最好办法是上市，而上市对公司的净资产收益率和盈利能力及公司治理等方面都有具体要求，不断提高经营效益可以有助于公司达到这些要求，从而实现上市，筹得资金，有利于公司的进一步发展。
　　3、可以有助于提高寿险公司的竞争力。我国寿险业长期处于粗放式经营状态，追求保费收入的提高和经营规模的扩大，因此不可避免的有许多不足。在现阶段，市场竞争越来越激烈，特别是在加入WTO之后许多外国保险公司将在中国的保险市场上大展拳脚，这些保险公司实力雄厚，管理经验丰富，我国寿险业只有不断提高经营效益，走集约经营道路，才能提高自己的竞争力，从而立于不败之地。
　　（作者单位：西南财经大学）

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