我国商业银行信用卡业务风险管理研究
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作者: 臧皓楠 张启文
【摘要】 近年来，商业银行的战略转型使得信用卡成为各行竞争的热点，但信用卡本身经营风险的特质以及发卡量迅猛增长带来的过度营销，都对商业银行信用卡业务的盈利提出了挑战，这就使得信用卡业务的风险管理成为国内业界持续关注的焦点问题。如何应对新形势下的信用卡风险就成为需要研究的课题。本文围绕银行卡风险的主要类型和表现形式分析了我国商业银行在信用卡风险管理中存在的问题，并据此提出了改进风险管理的可行性建议。
【关键词】 信用卡业务 风险管理 商业银行
一、引言
自1985年中国银行发行中国第一张信用卡以来，国内信用卡业务在最近几年获得了快速发展。据银监会2011年1月公布的数据显示，国内信用卡总量已达2.1亿张，全年信用卡交易量达5.1万亿元，其中信用卡刷卡消费金额2.7万亿元，国内信用卡市场稳步快速发展。但平静湖面下，暗流一直涌动不停，由于一些商业银行信用卡业务违规操作，既损害了金融消费者的合法权益，又危害了信用卡业务的健康发展。央行的数据显示，截至2010年末，信用卡授信总额达到2万亿元，较2009年末增加6374.61亿元，增长46.8%；期末应偿信贷总额4491.60亿元，较2009年末增加2034.03亿元，增长82.8%。信用卡逾期半年未偿信贷总额高达76.89亿元。由此可见，我国商业银行必须增强信用卡在市场竞争中的核心竞争能力，严格防范各种风险对信用卡健康发展的冲击，尽快建立和不断完善信用卡市场风险管理体系，从而达到提高资产质量，提升银行核心竞争力的目的。
二、我国商业银行信用卡风险的主要类型及其表现形式
1、信用风险
根据巴塞尔委员会的定义，信用风险主要指金融机构的交易对方违约或不能旅行其合约而导致损失的可能性。信用风险主要表现在商业银行自身和持卡客户自身。一是从商业银行自身来看，一些商业银行为了占有信用卡市场份额，采取盲目放大发卡群体的政策，没有建立较为完整的调查、审查、审批风险系统，有的商业银行虽然有发卡风险防范系统，但是由于执行制度不严，降低了信用卡准入门槛，致使大量的假卡、伪卡出现，在发卡源头上就已经形成了潜在的信用风险。例如：有的商业银行风险管理控制率已经突破了6%，虽然采取内部人员清收、司法追缴等方式予以补救，但信用卡坏账损失占比仍然超出监管可控范围。二是从持卡人自身看，由于持卡人信用风险的缺失，不能及时偿还透支额度，有的甚至采取虚假消费手段套取信用卡信用额度后转入生产领域，一旦资金链断裂，信用风险必然形成。
2、欺诈风险
欺诈风险主要指不法分子恶意透支、骗领、冒用、使用伪造或作废的信用卡以及特约单位诈骗给银行造成经济损失的可能性。欺诈风险主要表现在以下三个方面：一是社会上不法分子与特约商户或取现网点的不法分子相勾结，通过更改挂失卡的卡号或过期卡的有效期，骗取货物或现金。二是不法分子在偷窃以及其他方式取得信用卡后通过模仿持卡人签字，伪造身份证，冒充持卡人进行欺诈性消费或取现。三是一些集体单位利用员工集体办卡大面积套取现金投入非消费领域行为等都属于此类市场风险问题。
3、操作风险
信用卡操作风险是指由于操作流程不完善、人为过失、系统故障或失误及外部事件造成损失的风险。它包括了内部欺诈、业务操作、业务中断或系统失败、内部流程管理、就业政策和工作场所安全性等多种信用卡业务所面临的风险。在我国信用卡业务发展的初期，由于信用卡业务发展的基础较为薄弱，系统出错、人员出错的情况经常发生，给信用卡业务的发展带来了很多的障碍。操作风险主要表现在：一是有的商业银行片面追求发卡数量，轻视发卡质量，防线防范意识淡薄。二是个别商业银行没有专门的发卡营销机构，将发卡进行外包形成了操作性潜在风险。三是在发卡、收单、不能坚持制度，执行原则，甚至内外勾结形成了后发性操作风险。四是有的商业银行发卡把关不严，对持卡人的后续管理乏力，银行卡支付结算系统缺少相应的风险防范预警功能，不良银行卡透支户未纳入贷中风险资产管理系统等形成了人为制造下的操作风险。
三、信用卡风险对银行卡市场的影响程度
要了解“三大风险”对信用卡市场究竟有多大的影响程度，必须要掌握三大风险的基本定义及与信用卡的关联程度，从而形成掌握风险、驾驭风险的能力。
从信用卡业务属性看，其本质具有国内所有信用卡的基本属性。既是舶来品，又是商业银行产品，更是信用工具不可或缺的硬件之一；既是建立信用关系载体的支付结算工具，又是一项高回报、高风险、高收益的新兴业务。其标准化的产品个性，预示着市场风险对信用卡市场的影响较弱，但操作风险与信用风险却对牡丹信用卡的影响较强。从二十世纪九十年代的韩国信用卡大面积坏账，到近期的美国金融危机致使信用卡信用大幅度失控等，都是由操作风险与信用风险管理缺陷造成的。通过三大风险的基本定义，结合信用卡业务特点，由此可以直接判断出操作风险与信用风险是信用卡市场的利益攸关方，把住了业务操作关与信用控制关，也就把住了信用卡市场风险关。
四、我国商业银行信用卡风险管理建议
了解、掌握了三大风险对信用卡市场的风险表现形式及影响程度，就能够及时把握住整个银行卡业务在那个点上容易形成风险，从而科学地判断风险，化解风险。目前，国内对银行卡业务从不同的角度已经建立了较为完善的风险管理体系和操作流程。重要的是如何去执行制度，按章操作，实现既降低了风险，又确保了业务稳健经营，进而起到推动商业银行银行卡市场稳步健康发展，提高经营管理水平的目标。具体应从以下几方面进行风险管理。
1、业务操作要制度化
对信用卡开户、领卡、发卡、保管、启用、授信、催收、止付、核销等重要业务形成标准流程。建立岗位责任制，重要岗位相互分离。
2、营销发卡要政策化
对于谨慎办卡人员必须严格审核，审慎审批，对于列入CIIS系统“禁入类”或有其他不良信用记录的客户严禁发卡。营销集团批量发卡必须进行市场调查，了解单位类别、性质、经营效益、员工层次等并提交调查报告，经审定后方可营销，以确保发卡符合政策，符合风险管理的要求。
3、商户管理要标准化
一是对于新增商户必须按照确定的准入条件，严格审查单位提供的申请资料，做到原件与复印件相符。同时履行对商户签约前的实地调查，并经过有权人审定后方可正式签约。二是对存量商户必须开展经常性制度检查，发现疑似套现商户立即取消受卡资格，收回机具。
4、业务培训要经常化
根据银行卡业务发展实际，内部机构整合和岗位调整，劳动组织和业务处理的要求开展经常性的业务培训。并对原有的规章制度、办法重新修订、完善，使各业务岗位和操作环节均置于制度制约之下，使每个风险管理人员均能掌握风险管理制度和流程，业务素质进一步得到提高。
5、风险监管要日常化
一是每日通过POS监控、帐务监控，及时掌握商户刷卡运营情况，对经营管理出现问题的商户转入重点监控。二是坚持每日打印透支清单，逐笔查询大额交易，对万元以上金额或同金额多笔的异常交易进行电话核实，确认是否为持卡人本人用卡或对应核实商户是否存在套现情况，对出现异常交易行为的持卡人要冻结账户，取消其用卡资格。三是对透支持卡人改变以往被动追缴方式，在每月到期还款日之前电话沟通、短信提醒还款，扩大牡丹信用卡更安全的影响力。
6、开卡授信要“三关”化
一是严把审查关。利用公安证件查询系统认真核实申领人真实身份、全面查询申领人有无不良记录和信用等级状况。对确有办卡需要、又不符合免担保条件的申请人，允许申请人在提供全额质押后办卡。二是严把调查关。把握政策，按照流程操作，从侧面通过电信部门查询其所在单位电话号码、单位地址，同时进一步核实企业规模大小、经营状况等，同时对资信状况不高的客户进行面对面的调查，确保每一张申请表真实、可靠。三是严把审批关。认真执行发卡政策，在详细审阅审查人、调查人签署的意见外，重点审查申请人填写信息资料以及相关要件的真实性，在认真分析确认无误后方能签署审批结论，确保新发卡的质量。
【参考文献】
[1] 刘隆、卜微微：我国商业银行信用卡业务风险管理研究[J].商品与质量，2010（10）.
[2] 黎晓波、王征宇：中国信用卡风险管理的若干问题[J].中国信用卡，2008（1）.
[3] 邢征宇、陈维民、李珂：我国商业银行信用卡业务风险管理浅析[J].海南金融，2005（9）.
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