化解中小企业融资难问题探讨

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　　【摘要】中小企业在促进我国经济增长、提供服务、解决就业等方面发挥了突出作用,已成为国民经济和社会发展中不可或缺的组成部分。但目前中小企业发展中的筹资难问题严重阻碍了其健康发展,其融资状况已成为社会关注的热点。
　　【关键词】融资;小企业;商业银行
　　
　　中小企业在促进我国经济增长、提供服务、解决就业等方面发挥了突出作用,已成为国民经济和社会发展中不可或缺的组成部分。但目前中小企业发展中的筹资难问题严重阻碍了其健康发展,其融资状况已成为社会关注的热点。虽然近几年在中央银行货币信贷政策引导、商业银行信贷政策改进、政府政策扶持及社会信用中介的发展下,中小企业融资“瓶颈”有了一定的松动,但中小企业融资面临的融资难问题并没根本的改变,本文对解决中小企业融资难问题作了进一步分析。
　　
　　一、中小企业自身的原因
　　
　　1.中小企业信用等级偏低
　　目前中小企业大多是以家族经营、合伙经营等方式发展起来的,基本上没有建立起来现代企业制度,产权单一、缺乏有效的管理,金融机构对其缺乏足够的信心。同时中小企业普遍具有逃避银行债务倾向。为保证信贷资金安全,降低信贷成本,提高资金利用效率,都不愿意冒险向中小企业放款。
　　2.担保责任难落实
　　金融机构对中小企业的信贷支持主要是以抵押、质押为前提条件的。许多中小企业土地、厂房为租赁而来,土地出让金较高,很多企业房、地尚未过户,同时土地紧缩政策使一些新建项目拿不到土地使用证,难以用土地、厂房抵押贷款。中小企业没有抵押物,银行就失去了保障措施,也就产生了惜贷现象。
　　3.中小企业竞争乏力
　　中小企业规模小,部分还停留在作坊式生产,实力弱,产业水平低,而社会上占优势行业仍是以劳动密集型产业,中小企业经济效益指标也与大企业有较大差距。企业的竞争力不仅表现在产品的价格、数量、质量等经济指标上,同时也受企业形象、社会责任、可持续发展能力等因素的影响。使中小企业的这些条件更是低于大企业。从中小企业自身竞争能力和对社会责任考虑,银行都无法支持那些竞争乏力的中小企业。
　　4.中小企业财务制度不规范,财务数据缺乏说服力
　　中小企业财务人员一般由家族控制,会计报表不能充分反映企业资产运营状况,在信贷调查中银行信贷人员难以快速准确地评估企业资产价值,不能确定财务报表的真实性而据此作出贷款决策,信贷资金存在隐性风险。
　　5.市场变幻莫测、企业发展前景难以把握
　　中小企业大多经营规模小、管理较粗放,自我发展能力差,企业缺乏长期有效规划,不符合银行的贷款条件。
　　
　　二、银行的原因
　　
　　1.贷款抵押登记程序多、费用高,审批时间长
　　办理抵押要对抵押物进行评估、登记,平均周期要达到10天以上,且各个环节都要收费,而中小企业对资金需求具有时间短、费用低的特点,许多中小企业因为评估登记费用高、审批时间长而放弃了贷款。
　　2.银行与企业之间的信息不对称
　　金融机构作为资金的提供者并不亲自参加企业的日常经营管理活动,无法监督企业资金的使用情况,它与资金的使用者之间的信息不对称就带来了矛盾和问题。
　　3.中小企业量小利薄,缺乏规模效益
　　与大企业相比,中小企业要求的每笔贷款数额不大,但每笔贷款的发放程序、经办环节,如调查、评估、登记等都大致相同,结果银行的贷款单位经营成本及管理费用上升。银行从节约经营成本和监督费用的“经济性”出发,也不愿与中小企业打交道。
　　
　　三、银行在贷款中的选择
　　
　　1.中小企业需符合银行的要求
　　支持企业的发展是银行义不容辞的社会责任,银行愿意支持的中小企业应该符合四个方面的条件:一是符合国家的宏观经济政策,银行的贷款要与国家的宏观政策保持一致,平时贷款要做到有保有压支持企业的发展。二是企业具有偿还能力。这是银行支持的首要条件,现金流不足以偿还的贷款,不论是什么企业,银行都不会给予贷款支持。三是信用记录良好的企业。银行支持了企业以后,应该按合同规定主动偿还贷款,不能拖欠银行贷款本息,或者转移资金逃废银行债务,信用记录良好。四是符合银行贷款要求。银行对企业贷款,还需要企业健全财务制度,落实抵押担保,使银行产生效益。企业必须同时具备以上四个方面的条件,能够保证银行贷款的安全性、流动性和效益性的目标,就能发放贷款。
　　2.银行愿意支持的项目
　　向银行申请贷款的企业很多,但能获得贷款项目应该具备以下特征,一是所选项目具有产生还款效益的能力,银行支持的企业必须符合产业政策,有市场、有收益、有效益才有偿还能力,如果银行贷款的企业出现亏损,不仅带来贷款质量和银行效益的低下,主要是带来社会资源的浪费,反而牵制整个经济的发展速度。二是各方面条件能使项目顺利完成并投产,包括法人、企业体制、筹资方式、外部环境等能够适应项目的发展。三是产生的效益具有一定持续性,至少能够维持到贷款归还,而不至于在贷款合同期内企业倒闭。
　　
　　四、企业自己解决途径
　　
　　1.增加企业信用等级,创造良好信用记录
　　诚实守信是增加中小企业贷款,缩短审贷时间,融洽银企关系最好的办法,也是最廉价最有效的提高银行经营效率的手段。中小企业要改善管理层的人员构成,摈弃“内部人”控制的做法和制度安排。要不断推动产品结构升级,适应市场变化。要尽快在有关部门办理固定资产登记手续,明确产权关系。
　　2.要建立规范的企业财务管理制度
　　严格按照会计准则编制财务报表,保持会计资料的真实性、完整性,为申请贷款提供基础依据。
　　3.要加快产权制度改革,转变经营机制
　　通过采取股权转让、资产重组等方式优化企业的产权组织形式,建立明晰的法人治理结构,逐步建立现代企业制度。
　　4.中小企业企业要注重资本积累,减小对银行贷款的依赖性
　　将企业盈利的相当部分用于增加资本金,逐步提高企业资本中自有资金的比例。
　　
　　五、银行解决途径
　　
　　1.充分合理利用利率手段,探索对中小企业贷款的风险定价机制
　　银行充分发挥基层行了解掌握地区、企业实际的优势,将贷款定价权合理下放,提高利率作为贷款价格的敏感性;要加强对风险定价机制的研究,剖析不同行业、不同地区、不同企业的风险状况,按照“高风险、高收益”原则和自身实际,确定合理的贷款利率水平;要充分利用利率调整后的利率浮动区间,实现信贷资源的合理配置。利率浮动区间调整后,如果商业银行能够充分挖掘中小企业的潜在客户资源,用好、用足利率政策,实现利息收入与贷款风险相匹配,就可能在满足安全性的前提下,实现更高的收益。
　　2.银行要进一步完善贷款决策程序,建立高效的信贷风险评价和业务操作体系
　　银行要制订高效的中小企业贷款风险评价体系和信贷审批机制,要根据不同的贷款品种适度调整对中小企业的信贷审批权限,简化审批环节,加快审批速度。对优质的中小企业,商业银行可适当放宽贷款条件。
　　3.针对中小企业贷款风险系数的大小,实行差别利率,保证银行风险和收益的匹配
　　银行对有市场、有效益、有信用的企业在利率和贷款额度上给予优惠,并保证能够监督企业对信贷资金的合理利用。
　　
　　参考文献
　　[1]贺祖泽.中国金融业:改革之路向何方[J].当代经济,2004,(2).
　　[2]艾涛.对我国中小企业融资难问题的探讨[J].科技广场,2007,(6).
　　
　　作者简介:余敦庆,男,毕业于中南财经政法大学,廊坊银行开发区支行信贷员。

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