影响我国中小企业发展的外部因素的实证研究

来源:用户上传      作者: 李新功 王鹏飞

　　摘要：中小企业在我国国民经济中占有举足轻重的地位，其对经济的发展和社会的稳定做出了巨大贡献。然而，由于种种原因，在中小企业的发展过程中出现了一系列的问题和困难。本文以1998-2006年浙江省中小企业的实际数据为样本，运用实证的研究方法着重研究与分析影响中小企业发展的外部因素问题。发现影响中小企业发展的主要是：基础设施完善程度、教育状况、劳动力成本、人民币兑美元汇率、原材料价格指数、政策利好程度等。
　　关键词：中小企业　外部影响因素　基础设施完善程度　原材料价格指数资金支持
　　
　　一、引言
　　
　　时至今日，我国中小企业的发展取得了巨大的成就。中小企业发展状况从所收集统计的数据来看，是呈线性趋势增长的。2006年底，据有关统计资料显示，中小企业已成为我国国民经济的重要力量，其数量已占全国企业总量的99.3％，我国GDP的55.6％、工业新增产值的74.7％、社会销售额的58.9％、税收的46.2％以及出口总额的62.3％均是由中小企业创造的。目前，我国中小工业企业数量已经超过3，000万家，其中所占比例并不高的成长型中小企业正在逐渐成为主力军。另外，中小企业在结构转型、技术创新、减轻经济周期带来的冲击等方面都有巨大的作用。以国外经验来看，中小企业的发展水平对一个国家的意义更是重大。日本在二战后经济迅速恢复并能持续高速的发展，主要是得益于中小企业的繁荣。目前日本有560万家中小企业，占全日本企业总数的99％，创造了日本50％的国民生产总值。美国在世界上科技创新的领先地位是以大量高新技术小企业为先导的，在2,100万家企业中，99％为中小企业，它们包揽了全美国1，2的技术创新和2／3的新就业。英国学者认为，英国之所以二战后在经济上失去了大英帝国的雄风，与它长期以来不重视小企业、小企业政策摇摆不定有一定关系。可见，研究解决中小企业的发展问题是有重要意义的，是经济健康快速发展实现国家繁荣富强的必要环节。
　　
　　
　　
　　二、我国中小企业发展中存在的问题和困难
　　
　　虽然我国中小企业的发展已有一段时间，而相对于世界中小企业历史而言，这发展时间并非太长。所以经验欠缺，再加上我国目前尚未形成完善稳定的市场经济体系，各种制度和法律还不健全，我国中小企业的发展必然会遇到诸多的问题和困难。
　　
　　1、思想观念上存在错误认识，经营理念不成熟，战略思路混乱
　　在我国，私营企业几乎都以中小企业的形式出现。但是，长期以来受极左思想的束缚和计划经济体制的历史惯性的影响，总对以中小企业为主要形式的私营个体经济带有歧视态度。其次，在企业组织制度的认识上也存在误区，把“集团公司”看作是公司制的高级形式，只强调发展大企业集团，片面理解“抓大放小”的含义，对中小企业的发展不够重视，政策上缺乏适当的扶持。中国的民营中小企业发展历史较短，短时间内形成成熟的经营理念既不可能也不现实。不少企业的经营没有目标，没有规划，整个经营“跟着感觉走”。一会儿“科技领先”，一会儿“发展成行业龙头”。一个仅有十多名员工的微型箱包生产企业要去开拓欧美市场，要把产品打人南非；还有些中小企业患有严重的“短视症”，哪儿有钱就往哪儿钻。在企业发展上不是过分追求“小而全”，就是不顾实际盲目效仿大企业的投资和管理。许多企业家在取得短暂的成功之后头脑发热，忘乎所以，似乎无所不能，结果是志大力疏，欲速则不达，把好端端的企业葬送了。最近，一些企业意识到家族经营的缺陷，于是效仿大企业从外部引进人才的做法，对“高学历”、“高素质”人才情有独钟。例如一家民营肉食品加工企业，最近两年一改过去家族化、家乡化的做法，实行主管人员“外来化”并排出聘用次序，“先考虑聘用欧美企业的人员，再考虑日本企业的人员，最后考虑港台企业的人员”，不惜花十几、二十几倍于现有高管人员的重资。其结果是人员来来走走好几拨，根本没有什么效果，不仅基础管理没做好，反而引起企业现有管理人员的普遍不满和抱怨。
　　
　　2、缺乏公平、规范的法制环境和市场环境，融资困难
　　首先，中小企业由于规模小，与大企业相比是弱者，因此在市场竞争中往往处于不利地位。其次，以中小企业为主要形式的个体私营企业缺乏有效保护的法制环境。再者，中小企业融资难，原因有：一是担保抵押机制不健全。担保机构基金来源少，必要的风险补偿机制未完善，法律上缺乏对保证人利益的保障等因素，制约了担保机制的形成。二是贷款成本高、风险大。中小企业生产经营所需每笔贷款数额不大，但发放程序、经办环节却缺一不可，致使贷款交易成本和监督成本上升，因而使银行对其放贷持审慎态度。三是中小企业由于资产总量小，抵押物业不足，生产规模小等原因造成整体信用状况较差，加剧了银行贷款风险。四是中小企业缺乏大企业所拥有的发行企业债券、股票上市等直接融资的手段，融资方式单一，企业扩大再生产往往只能依靠自我积累。
　　
　　3、内部管理机制落后，留不住优秀人才
　　中小企业内部管理机制普遍存在以下问题：(1)经营策略和经营手段上存在短期行为，产品粗制滥造，有的甚至通过不正当手段牟利；(2)中小企业管理人员素质普遍不高，管理知识和管理能力参差不齐；(3)管理方式和决策机制上存在缺陷，基本上未建立起现代企业管理制度。尤其是中小型民营企业，财务管理不健全，普遍实行家庭式管理模式，在用人制度上更多的是采用人管人而非制度管人的办法国有中小企业也尚未建立稽察特派员制度和财务总监制度，普遍缺乏监督和内部牵制。这些都严重阻碍了我国中小企业的发展。中小企业得到人才难，留住人才更难。一方面由于企业自身的管理或薪酬制度的问题，真正的人才没有得到精神与物质的满足；另一方面则是社会上流行的对中小企业的错误认识，人们往往认为在中小企业既没面子又没前途。自身的管理问题其实还是人才的问题。如何吸引人才并留住人才，不要老为大企业做嫁衣，是中小企业应迫切解决的问题。
　　
　　4、基础设施落后，技术水平低下，中小企业形象有问题
　　小型企业由于资金不足，往往既不能购买足够的机器设备，也无能力购买先进的机器设备来改进生产作业，提高生产效率。我国多数中小企业的设备是大企业淘汰的产品，而且有相当一部分是较原始的手工操作，这不仅导致企业产品缺乏竞争力、资源浪费严重和环境污染严重，而且还为安全生产埋下了重大隐患。近年来，我国频繁出现的安全生产事故，多数就发生在那些设备陈旧、技术落后的中小企业当中。一谈到中小企业，人们会联想到市场上出现的假冒伪劣商品和

低劣的服务。由此而产生了一个更大的问题，中小企业的形象在公众心目中确实不敢恭维。这既是由于存在一些不负责任的中小企业所致；但也有中小企业主要跟随模仿很少创新的原因，致使公众感觉中小企业没有生产研发的实力，产品无信誉保证。人们对中小企业不信任，对其价值不认同，其想扩大市场占有率打开内需的大门很难。
　　
　　5、抗风险能力差，产业结构需要调整
　　随着整体国民经的迅速发展，劳动力成本提高，工业原材料价格上涨，土地价格上涨。这些因素都增加了生产成本，而由于中小企业多走低附加值的廉价产品之路，这些变化甚至是致命的。在全球化的今天，引起市场波动的因素会越来越多，越来越快。中小企业若还是维持落后的产业结构，难以提升其抗风险能力，其在全球化的不论是今天与明天都是无法生存的。
　　
　　6、政府对中小企业监管不力，中小企业负担过重
　　长期以来，国家一直没有制定有关扶持中小企业发展的法律、法规。这一方面造成了这些企业的经营行为缺乏法律约束，使它们能够采用多种不正当的手段参与经营与竞争，严重扰乱了经济秩序，造成了资源和环境的重大破坏。而另一方面，中小企业的许多正当利益也得不到应有的保障。作为地方财政的主要来源，中小企业常常被作为弥补收支平衡和转嫁负担的对象，企业的税务负担、社会负担越来越重，由于这些企业规模小，对名目繁多的费用常不堪重负，企业的正常经营受到非常巨大的干扰。
　　虽然以上的困难和问题正逐年得到改善，但其不利影响不容忽视，必须加以改变。存在那么多困难与问题，原因有很多，内在的与外部的。要弄清楚原因，必须研究与分析影响中小企业发展的内外在因素有哪些，其影响力度如何等一系列问题。接下来我将筛选和界定影响中小企业发展的外部因素变量并建模分析。
　　
　　三、外部因素变量的设计与模型的建立
　　
　　根据前述的研究与分析结果，本文拟选取以下变量作为中小企业发展状况的外部因素变量。首先要说明如何判定中小企业发展状况。中小企业的发展状况不是一家企业的问题，而是一个很大的行业群体。我选择用中小企业数量和其产值为变量，用一个方程表示中小企业发展状况，即C=Qα*Vβ。C代表中小企业发展状况；Q代表中小企业数目；V代表中小企业产值，α、β分别代表二者的权重。依据收集所得数据，中小企业数量与其产值的波动变化趋势是不同的。查阅历年新闻资讯对中小企业发展状况的评判发现，中小企业产值与中小企业数量相比略微更加吻合。另外，在作浙江省经济发展水平与浙江省中小企业数目和中小企业产值三者的相关性分析时发现，中小企业产值与经济发展水平的关系强度比中小企业数目与经济发展水平的关系强度高出22％左右。所以设定d为0.45，β为0.55，即C=Q0.45V0.55。
　　
　　1、基础设施完善程度
　　我拟定基础设施的完善程度为第一变量。基础设施的完善与否直接关系到企业的生存与发展。一个企业是必须要讲效率的，讲效率就要有便捷的交通和快捷的通讯，否则企业很难跟上时代的步伐甚至落后与其他同类企业的进程。另一方面是，基础设施不是太好会影响中小企业对人才的吸引力。这也是为何内地许多人才外流至沿海的一个重要原因。所以，基础设施的完善程度很大影响着中小企业的发展。为衡量基础设施的完善程度，我选用交通路线里程和通信水平两个变量。根据现实情况，由于移动通信的发展，通信水平比交通路线延伸的更远，一个地方的通信水平往往先进于交通便利程度。再通过对中小企业发展状况与交通里程和通信水平作线性分析，发现交通里程与中小企业发展状况的线性关系强度比通信水平与中小企业发展状况的线性关系强度高出50％左右。所以我赋予交通里程0.6的权重，而通信水平0.4，基础设施的完善程度表示代码BL计算公式：BL=TRM0.55*CL0.45，TRM代表交通里程，CL代表通信水平，为使各项变量数据相协调，将最终结果除以100。
　　
　　2、教育状况
　　教育状况主要指每年高等教育与职业教育的毕业人数。大学的本科教育不是一种单纯的职业教育，不是培养某一特定岗位的技能型人才，而是培养某个专业领域的基础知识宽厚的通才。这样的通才的适应性应当比较强，到了工作岗位后，由于具备了较强的基础知识，再经过工作实践，或继续学习深造，就可以成为某一个领域的专家。他们这些人进入中小企业是有很大帮助的，因为中小企业的人员结构太差了，管理与技术水平都有待提高，这些人的到来会很有帮助。不论是由于高新技术发展所产生的岗位或是由于第三产业兴起而增加的岗位它们的技术含量和智能水平都比较高。职业岗位在技术水平上的分化一方面是岗位技术幅度的加大另一方面是岗位技术层次的高延职业岗位在技术成分的复合也经常会导致岗位技术成分的提升和劳动内涵的丰富。这一切必定会促使职业岗位教育层次的高延出现职业教育由中等层次向高等层次高移的发展趋势进入产生和发展培养高级应用性技术型人才的高职教育。这些不同层次的专门人才不论对今天中小企业的发展还是未来的发展升级都起着重要的依托作用。另外，劳动力数量增长的趋势减缓，1 978-1988年劳动力数量增长为6.4％，1999－2007年劳动力数量增长为2.5％，人力资本存量的增长将主要依靠职业教育的普及。
　　然而，这两种教育毕业人数对中小企业的影响是不同的。根据两种毕业人员在中小企业员工中所占的比例和发挥作用大小的区别，我赋予两者不同的权重。用方程表示EC=HEα*VEβEC代表教育状况，HE代表高等教育毕业生人数，VE代表职业教育毕业人数，α、β分别代表二者的权重，根据以上分析以及作中小企业发展状况与职业教育和高等教育的三者线性分析，发高等教育与中小企业发展状况的线性关系强度比职业教育与中小企业发展状况的线性关系强度低27％左右，所以令α＝0.44，β=0.56，即EC=HE0.44VE0.56，为使各项变量数据相协调，将最终结果除以100。
　　
　　3、劳动力成本
　　劳动力成本指的是社会整体薪资水平。多年来，廉价劳动力一直是中国中小企业产品在市场上具有竞争优势的主要原因，但近年来，中国劳动力成本不断上升却是一个不争的事实，这在一些经济发达的沿海省份、尤其是大城市更为明显。美国所罗门公司亚洲首席经济分析师丹・汉纳最近发表的一份

报告就指出，“在中国某些地区投资的劳动力成本因素正在消失”。他认为，当中国人均GDP达到1000美元以后，劳动力成本会在一些地区、一些行业呈现明显上升的趋势。对于中国劳动力成本的上升，由于中小企业的自身特点或者说是缺陷，普遍的是从事低附加值行业或走廉价路线，中小企业感受最为直接。所以中小企业对于劳动力成本的变化是很敏感的，劳动力成本的变化直接影响着中小企业的发展。直接用年度人均薪资数额代替，表示代码是LC。
　　
　　4、资金支持
　　资金支持本文主要指的是中小企业通过正式渠道即金融机构获得的融资额度。中小企业普遍存在融资困难。由于中小企业规模小、资产少、资信度低、缺乏担保和抵押，以及存在社会偏见等因素，商业银行一般不愿向中小企业提供贷款。一些地方的金融机构对不同所有制和不同规模的企业实行不同的贷款条件，对非国有、非集体的企业的贷款条件要比国有的、集体的企业严格得多，中小企业贷款的条件比大企业严格得多，一些个体私营的中型企业甚至没有资格向金融机构贷款。资金的短缺对企业的进一步发展有极大的限制，中小企业融资额度的多少直接关乎中小企业的发展。表示代码是FQ，用一地区中小企业整体所得到的贷款数量表示，为使各项变量数据相协调，将最终结果除以100。
　　
　　5、政策利好程度
　　政策对经济的影响是相当大的，Hamilton指出，政府政策的迁移(Regime-shift)是造成宏观经济变量循环的重要因素。通过经济循环的扩张或收缩，政府政策迁移潜在地在经济基础上对投资的利润或风险造成影响，进而影响投资者的决策。这一观点已经被广泛认可。相关研究表明，即使政策迁移对投资有利，但它在增加投资预期收益的同时也增加了投资者对政策变化预期的不确定性，即担心有利的政策会不会或何时产生逆转，从而使投资者在决策时产生犹豫。
　　政策不公平多年以来困扰找中小企业。近年来，国家出台的政策大部分是按照所有制性质和企业规模制定、实施的，使得中小企业在适用政策方面很不公平。在行业准入方面，中小企业受政策限制很难介入电力、电信、金融等被国有中大型企业所垄断的行业；在财政政策方面，中小企业享受不到与国有大企业一致的技术改造贴息、转制优惠等政策；在税收政策方面，中小企业的赋税水平总体要高于大企业；在融资方面，中小企业贷款条件比大企业贷款严格得多，一些个体私营的中小企业甚至根本得不到金融机构的贷款。
　　另外，一项政策的出台甚至可以使许多中小企业倒闭。这既是由于中小企业本身抗风险能力弱，也是政府对其支持不够所造成的。由于种种原因，一项有利的政策给中小企业并不一定能带来预期效果；但是，一项有损的政策很可能造成毁灭的打击。所以，在衡量政策利好程度时，我赋予一项利好政策10分，而一项有损政策为-15分。表示代码PB，计算公式为：PB=利好政策数量*10+有损政策数量*(-15)。
　　
　　6、土地价格指数
　　随着国民经济的快速发展和城镇化进程的加快，城市建设用地日趋紧张，耕地面积急剧减少，政府加大对土地使用的监管力度，用低成本不断增加，这些直接加大了中小企业的成本。房地产市场由于一系列的因素影响，房价虚高，中小企业职工生活经济压力加大，会间接加重中小企业的用人成本。所以土地价格指数是会影响中小企业的发展状况的，表示代码IPL，直接用基期为1 999年的土地价格指数表示。
　　
　　7、原材料价格指数
　　我国中小企业所处的产业结构是较低级的，现行发展战略多属于低成本发展战略，所生产产品附加值很低，这就决定其对原材料价格很敏感。再加上中小企业间的竞争很混乱很激烈，政府监管不力，这会使中小企业讨价还价的能力不强，唯有任人宰割。原材料价格指数对中小企业的影响是不容小视的。表示代码RMP，直接用基期为1999年的原材料价格指数表示。
　　
　　8、人民币兑美元汇率
　　我国中小企业大部分是出口型的，国内市场所占比例较小，对国际市场很依赖。人民币兑美元汇率的变化波动会直接影响中小企业产品在国际市场的价格，中小企业产品的价格优势会变化，进而影响中小企业产品在国际市场的销售情况。所以人民币兑美元汇率对中小企业的影响是值得考量的。表示代码RCR。
　　
　　9、世界经济形式
　　世界经济形势是我国中小企业所处的大环境，对中小企业的影响体现的也很明显，主要是在中小企业的产品出口方面。原因在上一个变量类似，还是我国内需不足，中小企业很依赖与国际市场。世界经济形势如果不好，世界市场也好不了，中国中小企业的状况就不会好。所以有必要考虑到世界经济形势的问题。所用数据是世界经济年增长的百分点。表示代码WE。
　　基于以上假设分析，加之所收集统计数据在作相关性分析时呈现明显的线性关系，思考可引入多元线性回归方程来进行相关自变量与因变量的关系描述。拟建立多元回归模型如下：
　　C1=β1+β1*BLI+β2*EOT+13*LCT+β4+FQT+β55*PBT+β6*IPLT+β7*RMPT+β8*RCRT+β9*WEt+ε
　　t所达标的是年份；ε是误差项；其他符号前面已提到。四、数据的选取与模型分析
　　中小企业是浙江工业企业的最重要组成部分，可以说浙江省就是一个典型的中小企业省。根据中国企业评价协会、国家发改委中小企业司等部门联合研究发布的2005年中国成长型中小企业发展报告，全国500家中有浙江的105家，占21％之多。所以本文实证研究以浙江省中小企业整体发展状况为样本。本文所用数据来源于1999～2007年浙江省统计年鉴和中国国家统计年鉴。
　　本文利用Excel数据分析工具进行了变量的相关系数分析，但是在进行相关系数检验时发现存在多重共线性问题。为保证模型的有效性，本文采用逐步回归的方法，筛选进入模型的变量，由于逐步回归的过程很繁琐，文中不再展示。经反复测算，最终决定选取基础设施完善程度、教育状况、劳动力成本、人民币兑美元汇率、原材料价格指数、政策利好程度等7个自变量进入最终模型。最终模型如下所示：
　　Ct=β0β1*BLt+β2*ECt+β3*Let+β4*RCRt+β5*RMPt+β6*PBt+ε

　　t所达标的是年份；ε是误差项；其他符号前面已提到。
　　由以上回归分析结果可以看出：整个回归方程的复相关系数R=0.99974，复决定系数R2=0.99948，调整后的复决定系数R2=0.9963，被解释变量C回归方程估计值的标准差仅为5.8795，F检验的统计量值为320.4945，F检验的P值为0.0427318，说明该回归方程整体回归效果显著。
　　
　　五、结论分析
　　
　　从回归结果来看，浙江省中小企业的发展状况与其基础设施的完善程度正相关，但影响没有想象中的那么大。这或许是由于浙江省本身基础设施已经达到一定水平，再过进一步改进，促进效果已不明显的缘故。中小企业的发展状况与教育状况和原材料价格指数呈负相关性，且影响相对不小。这也验证了前文的分析，浙江省中小企业的发展一定程度上受制于高层次劳动力成本和原材料价格的高低，因为教育状况的提升会加大高层次劳动力使用成本。这符合浙江中小企业的发展历程与现状。反过来说，本文数据分析的结果也验证了浙江省中小企业发展现状并不理想，必须要进行产业升级和战略调整。因为其中小企业抗风险能力太差，又很大程度上受制于其自身所无法掌控的外部因素，外部环境的变化对其也许是致命的打击。浙江省中小企业发展状况是全国的缩影，其中小企业的问题也是全国中小企业的共同问题。另外，浙江省中小企业的发展状况反而与普通劳动力成本正相关，而且影响也不小，这不能说明是浙江省的中小企业不是很受制于劳动力成本的制约，而只能说明浙江省中小企业普遍存在普遍工资上涨速度太低的问题，确实是依靠廉价劳动力获取利润。
　　此外，浙江省中小企业的发展状况与人民币兑美元汇率有很高的高的正相关性，汇率高低影响巨大。这就验证了浙江省中小企业很依赖于向国际市场的出口，而且所生产产品附加值低，走廉价路线，汇率的变动直接严重影响着中小企业的发展状况的好坏。也不仅仅是浙江省中小企业，中国的所有中小企业都必须努力改变原有的低附加值路线，同时开发国内市场。浙江省中小企业的发展状况与政策利好程度也有较大的正相关性，政策的利好程度对中小企业的发展确实影响很大。从这一条，可以得到两点启示，一是政府要尽量保持政策的公正性和一惯性；另一点是中小企业要有理性有，有前瞻性，盲目跟风，未能预见政府可能采取的措施，必然会受到政策的打击。
　　总之，为推进我国中小企业的发展，中小企业自身必须努力进行产业结构升级，调整发展战略。政府方面要给与必要的支持和帮助，要公平合理的对待中小企业，提供必须的发展资金来源。中小企业自身的努力与政府的引导支持密不可分。从长期来看，我国中小企业的发展必然会更加美好!
　　
　　本文作者：
　　李新功河南大学工商管理系主任、教授
　　王鹏飞　河南大学工商管理学院
　　责任编辑：尚　可

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