美国的报关代理人
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作者: 周 阳
报关代理人执业资格严格的审查程序保证了报关代理人的高素质，也为高效的海关工作打下了社会基础。
在美国法律中，报关代理人（Customs broker）是指美国海关与边境保护局（Customs and Border Protection，CBP）所授权、许可和管理的，旨在协助进出口商遵守联邦进出口法律法规的个人、合伙、协会或公司，他们代表委托人向CBP提交必要的信息和费用，并获得相应的报酬。目前，美国约有11000名正式执业的报关代理人。一般情况下，获得报关代理人执照与执业许可要满足一定条件，并须经过执照申请、书面考试、情况调查、颁发执照和许可执业五个阶段。
申请条件
美国报关代理人分为三种类型：个人报关代理人、合伙报关代理人、协会或公司报关代理人，其执照申请的基本条件各不相同。
申请个人报关代理人执照须符合如下条件：
提交申请时须为美国公民，且不是美国政府官员或雇员；
提交申请时须年满21周岁；
精通海关法及相关法律法规，熟悉相关程序、簿记、账目清算等业务，衡量标准是申请者须在提交申请前的3年内参加书面考试，且成绩合格（75分以上）。
申请合伙报关代理人执照的条件是：合伙成员中至少有一人已具备个人报关代理人资格。
申请协会或公司报关代理人执照的条件为：
经协会章程或公司条例授权，协会或公司能以报关代理人的身份办理海关业务；
协会或公司中至少有一名职员已具备个人报关代理人资格。
执照申请
申请者应首先向口岸海关关长提交一式两份的申请书，并缴纳200美元的申请费。口岸海关指的是申请者日后打算开展业务的口岸所在地的海关。申请书则可从CBP官方网站下载，编号为“海关表格3124”。如果申请者打算在一个或一个以上的州使用某些商号或化名，则应附上证据，证明自己有权使用这些名称。
个人申请者须在通过书面考试后的3年内提出申请，海关关长可要求其提供“考试通过通知书”的复印件，并在FD258号表格中附上指纹。指纹也可在申请提交现场以电子方式采集。
通常情况下，海关关长会在收到申请的两个星期后发出一份纸质的确认通知，但有些时候，该通知也会以电子手段发出。通知的内容一般是申请者的姓名和地址，如果申请者是合伙、协会或公司，则会具体列明其已具备报关代理人资格的合伙人或职员的姓名。在结尾处，通知还会邀请申请者对报关代理人执照的发放事宜发表书面意见，或是提供相关信息。
在申请书中，如果申请者的信息未能满足某一基本条件，则海关关长可以“提交不当”为由拒绝该申请，并将申请书与申请费一并退还。
申请者可在执照正式颁发前的任何时候撤回申请，其手续仅仅是向口岸海关关长提交一份书面撤回通知。但是，由于此种行为是由申请者提起，其申请费将不予退还。
书面考试
书面考试针对的是个人报关代理人资格的申请者，其主要目的是考察申请者是否熟知相关法律法规和业务知识，以便他们日后为进出口商提供有效服务。书面考试的准备工作和评分工作均由位于华盛顿特区的CBP总部负责。
日期与地点
一般情况下，考试日期是每年4月和10月的第一个星期一，如果和全国性节假日、宗教仪式及其他可预见的事件相互冲突，CBP会提前在联邦政府公报上发布日期变动通知。申请者至少要提前30天向口岸海关关长提交一份书面的考试申请，并缴纳200美元的考试费。海关关长将随即发出通知，告知申请者考试的确切日期和地点。如果申请者不能参加预定日期的考试，可提前两个工作日告知海关关长，后者将退还其考试费。
考试成绩
评分工作结束后，CBP将会向每一位考生发出书面成绩通知。如果成绩不合格，申请者仍可参加下一次考试。若申请者对考试结果持有异议，可在收到成绩通知后的60日内向CBP的现场作业司提出书面申诉。CBP进行调查后，将向申请者提供一份书面通知，告知其调查结果。若申请者仍旧不服调查结果，可在收到调查结果通知后的60日内，以书面方式请求财政部长进行复查。
特殊考试
就合伙报关代理人、协会或公司报关代理人而言，至少要有一名合伙成员或职员具备报关代理人资格，若不再满足这一条件，则其报关代理人执照将在下次书面考试前被依法撤销。如果有个人申请者预期为上述机构服务，以挽回其执照，则可向CBP提出申请，要求举行特殊考试。此种情况下，申请者应向口岸海关关长提交书面的特殊考试申请，并列明具体理由。如果申请成功，口岸海关关长会通知申请者确切的考试日期和地点。申请者一旦通过考试，即可向海关关长申请报关代理人执照。考试之前，申请者应向海关支付考试所需的额外费用，而且，无论何种原因，这些费用一概不予退还。
情况调查
口岸海关关长会把全部申请材料移交给有关机构，后者将对其进行调查，并返回调查报告。调查范围包括但不限于如下事项：
申请者在申请中所做陈述是否准确；
申请者的商业操守；
个人申请者（包括合伙成员、协会或公司的职员）的品行和声誉。
收到调查报告后，口岸海关关长会将其与申请材料一并提交给CBP局长助理，并附上自己的建议。局长助理如果认为现有材料尚不足以做出决定，可要求进行进一步的调查。另外，局长助理还可要求申请者（若为合伙、协会或公司申请者，则是其一个或多个合伙成员或职员）亲自到场，接受书面或口头质询。质询方可能是局长助理，也可能是其委托的一个或多个代表。
颁发执照
如果局长助理认定申请者满足审核条件并缴纳了相关费用，申请者即可获颁执照。身为合伙成员、协会或公司职员的个人，其执照将以个人执照的名义颁发，而不是依据其在合伙、协会或公司中的地位。执照发放工作由口岸海关关长具体负责。
若符合下列情形之一，局长助理将拒绝颁发执照：
申请者未能满足申请执照的基本条件；
无法确定申请者的商业操守和品行状况；
在申请中，申请者故意对有关事实进行了虚假陈述；
以公认的标准判断，申请者在商业交易中存在不公正行为；
申请者的声誉因刑事犯罪、缺乏诚信和职业道德败坏等问题严重受损。
如果拒绝颁发执照，局长助理将亲自向申请者和口岸海关关长各发一份书面通知，具体列明不予颁发执照的理由。
在局长助理作出拒颁决定后的60日内，申请者可以书面形式向前者提出请求，要求获得一个陈述意见、进行辩解的机会。辩解可以面对面进行，也可以书面提交，甚至可以两种形式并用。若局长助理维持拒颁决定，申请者可在其后60日内书面请求财政部长进行复查。若财政部长同样维持拒颁决定，则申请者还可在其后60日内向国际贸易法院提起上诉。
许可执业
口岸执业许可
每位获颁报关代理人执照的申请者都将一并获得某个口岸的执业许可，该口岸特指执业者计划开展海关业务的所在地。若报关代理人计划在未获许可的其他口岸开展海关业务，或是在获颁执照时未被一并授予许可，则必须以书面形式向目的地口岸的海关关长提交一份许可申请，获准后方可在该口岸辖区内开展业务。唯一的例外是，该报关代理人已经获得了全国执业许可。
向目的地海关关长提交的许可申请须包括：
申请者的报关代理人执照号码和颁发日期；
申请者在目的地口岸内的办公地址和电话号码；
含有申请者商业名称的公文复印件；
相关个人报关代理人的姓名，此人须对申请者在目的地口岸所开展的海关业务负有监督和管理责任；
申请者获准开展海关业务的口岸清单；
申请者经纪业务记录的存档地点，及其指定的存档联系人的姓名；
申请者在目的地口岸辖区内可能雇佣的人员清单。
许可申请者应在目的地口岸内设置办公场所，并对其担负监管责任。一般情况下，申请者须在任一已获许可的口岸内至少雇佣一名个人报关代理人，令其负责该口岸内相关业务的监管工作。如果申请者能向CBP证明，它在包括目的地口岸在内的更大地理区域内，已至少雇佣了一名个人报关代理人，并已制定了其监管该区域业务的适当程序，则海关方面可放弃要求该申请者在目的地口岸内雇佣报关代理人的规定。其间，目的地口岸海关关长须仔细审查放弃条件的使用情况，并向CBP的现场作业司提出建议。如获批准，现场作业司将发布一份书面决定，具体列明指定的区域。
若申请者符合所有条件，口岸海关关长将公布一份书面决定，许可其在该口岸内执业。否则，海关关长将向现场作业司提交书面意见，由后者决定是否给予许可。对于获准在其辖区内执业的报关代理人，口岸海关关长会保存一份清单，并向公众开放。
全国执业许可
已被许可在某一口岸执业的报关代理人可申请全国执业许可，以便在全国范围内办理海关业务。全国执业许可的申请应以信函形式寄至CBP的现场作业司，并须包括如下内容：
申请者的报关代理人执照号码和颁发日期；
申请者指定的办公地址和电话号码（如获批准，该地址将会在全国执业许可中注明）；
负责监管申请者全国性海关业务的个人报关代理人的信息，包括姓名、报关代理人执照号码、办公地址和电话号码；
申请者缴纳相关费用的收据，或其他付费证据。
复查
若许可申请被拒，申请者可在其后60日内以书面形式向局长助理提出请求，要求获得一个陈述意见、进行辩解的机会，面议、书面或二者并用均可。如局长助理维持许可拒绝，申请者可在其后60日内上诉至国际贸易法院。
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