中国人民银行反洗钱的重点关注途径研究
作者 : 未知

  【摘要】洗钱是危害社会经济金融环境的破坏性行为,反洗钱立法是在维护国家的经济正常有序的道路上进行的关键一步,维护社会公平维护金融体系稳定运行的关键一步,通过关注相关重点途径,可以有效预防犯罪行为的发生。
  【关键词】反洗钱 主要途径 法律
  当今世界是金融的世界,在动辄若干亿的资金往来账目下,发生着许多不正常的交易项目和违反规定的交易目的。其中关于洗钱,是大家了解较多的但也是模棱两可的概念,洗钱是指将非法所得的资金放在合法放入经营过程或者银行账户内,用来掩护原始来源并且使之合法化。现代意义上的洗钱是指将走私犯罪,黑社会性质的组织犯罪,贩毒犯罪,卖淫犯罪或者其他犯罪的违法所得产生的利益通过金融机构用各种手段隐藏掩饰资金的来源和性质,使其在形式上合法的行为。
  根据《中华人民共和国中国人民银行法》等法律法规的规定,中国人民银行制定了《金融机构反洗钱规定》,自2003年3月1日起施行。把反洗钱放在了国家法律层面上是因为洗钱是严重的经济犯罪行为,不仅破坏了经济活动的公平性质,破坏了金融机构的信誉,影响了市场经济的秩序,而且洗钱与很多危害社会稳定的破坏性活动有关,这些活动在各种层面上都是不利于一个国家正常经济发展的。洗钱有很多途径,但是其本质不会变,都是用非法所得的资金通过一系列途径变成可以光明正大使用的干净的钱。围绕其本质,非法所得的大量资金,必然通过一些大宗交易或者大量资金流的流转使得资金尽快透明化合法化。我们可以关注以下几个方面。只要在以下几个方面多关注并加以预防,就可以获得较好的反洗钱的效果。
  一、现金走私
  一是个人形式放在自己行李中直接携带出境,方式较为简单、费用低,但同时可走私的数额较为有限,只有不到2万,同时风险比较大,一旦被海关或边防机关查获将连根带出。第二种方式是通过一些中间机构,利用一些专门跑腿的人,用少量多次形式在境内外来回走私资金偷偷运到境外后再存在境外银行,因为不关注一次的现金的大量性,所以需要海关边防人员多关注经常出入境内外的人员。需要海关和边防人员多加注意,出入境都要检查仔细。抓住细节并逐步扩大,顺藤摸瓜找到后面的根源。
  二、通过大量销售低价商品,形成巨大收益,黑钱洗钱后变成可以对外公布的白钱
  比如一些巨型的跨国超市,就拥有巨大的销售额度,在账目下动动手脚就能比较容易洗白的一些巨大的现金流。再比如苹果商城的网络销售,用一些黑卡可以欠费购买相应的物品转手卖了差价,这些都是法律的漏洞和商业的不完善。关于账目的调查需要税务部门调查时多多关注细节。
  三、将大量的现金分散存入不同的账户或者银行
  因为一些国家建立了严格的现金审查制度,如果存入足够多的资金,就会有专门的人员负责调查,往往犯罪分子也就会存入不同的户头或者换用不同的名字。比如近期一家四口跳崖的查出来在不同银行有接近90亿的存款。这需要对特殊关注对象进行调查,暗访,也需要银行方面配合。更需要相关部门对相对有嫌疑的人员查清亲属关系。
  四、交易古董等昂贵物品
  利用高价卖出古董等及其富贵的物件,达到从中获取大量资金的目的,这个过程可以简化为一个简单的例子,夫妻两人一人高价卖了低价的古董,另外一个人高价买过来,这样其实就是获得了大量的财富,一般来说,除了古董,还有还有文物,邮票还有名贵的老物,往大了说可以有楼房珠宝钻石等等。这就需要相关部门对买卖双方进行足够的调查,需要对类似的拍卖进行足够的重视和关注。
  五、制造不公平的贸易出口,注册虚假的公司,伪造虚假的进出口贸易
  通过伪造业绩,把犯罪的收入变成可以流通的白钱,空头公司和虚假贸易公司是这些活动中应该重视的部分,尤其一些十分不对称的贸易进出口,和实际生活的价值出入太大的话就应该引起格外的重视,反洗钱就需要对这些细节进行关注。
  六、保险证券洗钱
  通过不记名的方式购买金融证券,购买大量的股票或者保险,因为种类繁多,所以容易进行伪造和掩护,许多的洗钱者买了高价的保险,然后再退保或者用各种方式换取等值的保险费用,用来掩盖犯罪的真实收入。好多类似的资金通过这种方式洗白对国家经济就是巨大的损失。
  七、购买一些有保证的兑换试资源
  比如前段时间有关注彩票行业,其实除了众所周知的双色球,大乐透,还有可靠性相对较高的体育彩票,主要就是篮彩和足彩,比如说明天中国和美国篮球比赛,历史上中国和美国最小的差距值为40分,所以就可以认定明天的比赛美国必定赢,就可以买美国队胜利,但是明知道明天美国队胜利,那彩票公司就没有必要开设彩票了,它会说如果美国队胜利了赔率是1.00,但是中国队胜利了,赔率是25,也就是赔25倍,你买了美国队赢了不多赔你钱,中国队黑马赢了赔你25倍。而对于洗钱的人来说,这就足够了,不需要买高赔率的,只要买美国队胜利,之后的彩金就是洗干净的钱。这种事情类似于保险等等只要少量多次购买,就可以轻易洗干净手中的赃款。
  八、把资金转移到国外
  这种情况大多数是公司形式运作,可以借助地下黑暗钱庄的手段。各种空壳的公司在境外投资,把资金注入境外空壳公司,制造虚假的账目,换取足够的资金往来账目,比如高报进口的价格高比例的佣金比例换取回扣,将非法所得留在境外换取外汇汇到国内。还有一些国内的干部通过把子女送到国外,付出昂贵的价格购买保险,教育费等等在外地购置外汇。方法之多数不胜数,凡是能在境外逍遥法外的一般也是有背景之人,所以需要各国联手,在出入境方面严卡的基础上,对在境外操作的公司多多注意,对于有虚假账目往来的要多多关心。
  九、利用地下钱庄和民间借贷转移犯罪收入
  民间借贷的融资大量性可以从安阳集资半数人参与,集资过500亿中可窥一斑。融资的资金数额大,资金变动大,容易给好多人洗钱的机会,需要重点关注。安阳集资也是把整个安阳的环境搞得乱七八糟,影响了以后安阳整个的经济环境,对后来贻害无穷,说白了各种人想从中获益的情况让每个人都迷失了自己。   十、实施复杂的金融交易
  在某些国家和地区,要么允许成立匿名公司,要么对个人资产有着过度的保密措施,使得犯罪收入进入这些地区后,真实来源很容易被隐藏。这就容易滋生一些非法的洗钱交易,大宗的资金进入后不透明的操作就容易使得不明来源的资金得以用公司的名义洗白,需要相关的人士进行多方面协调。
  十一、利用银行保密法洗钱
  瑞士的银行在世界上都很出名,因为他们为所有财产提供保护,只要你存入资金进去,不管其他人是王侯将相还是达官贵人都没有权利过问,为储户高度保密,凡是泄露存款机密的事情予以严厉惩罚,瑞士银行在1934年制定了第一部银行法,《银行保密法》,从立法角度高度看待银行保密性,除非有证据证明某人有犯罪的行为,不然就很难从银行获取任何关于其私人的信息。这就给了不少人足够的底气去境外操作洗钱。这需要相关部门对接好彼此的信息,面对有明显证据的要从国家的角度出发,遏止洗钱的势头,维护国家的利益。
  十二、先捞钱后洗白
  好多在位的官员在其在位时一直拼命捞钱,然后在结束职位时开办公司,对外宣称各种盈利,各种赚钱,但是你要是看他们的账目往来,其实好多猫腻在里面,都说财不外漏,凡是一反常态的就是有特殊情况的,他们怕别人不知道自己有这么多钱的来源,因为他们要对自己的意外之财找到一个合适的借口。对于这种情况,相关部门就更要严查账目往来,需要对各种可能的情况多加考虑。
  十三、总结
  反洗钱是维护国家的经济正常有序进行的关键一步,维护社会公平维护金融体系稳定运行的关键一步,能提前遏止洗钱就能更有效的制止犯罪活动进行,从经济和社会稳定以及人文发展的角度都是极其利好的一面。上文所说的是洗钱过程中容易着手的方面也是容易操作的方面,在这些方面多多关注,中国人民银行的反洗钱道路会走的更好更稳健。中国人民银行立法遏止洗钱的势头,调动有关的组织和机构对可能发生的一些情况进行识别,对有关的人士进行处罚和惩罚,完成维护国家经济金融正常发展,阻止犯罪活动是一项系统的工程,是中国人民银行在反洗钱道路上迈出的坚实的一步。
  参考文献
  [1]唐旭.中国反洗钱工作有效性研究[J].金融研究,2009(8).
  [2]周辉.关于中国人民银行反洗钱工作的思考[J].南通航运职业技术学院学报,2013(12).
  [3]胡则宇.中国人民银行反洗钱相关问题研究[J].中国经贸,2015(9).
  作者简介:王玮文(1993-),女,汉族,河南许昌人,就读于安徽财经大学,研究方向:金融学。

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