强化操作风险防范管理

来源:用户上传      作者: 许红星

　　当前，如何防范操作风险，防范金融案件的发生，对于商业银行，尤其是管理相对薄弱的中小金融机构来说是一个需要关注的课题。在日常的监管工作中，应当注重以下几个方面：
　　1．加强员工的道德思想教育。员工自觉的思想约束，是保证各项规章制度贯彻执行的前提，加强员工的道德思想教育，是防范操作风险的前提和关键。
　　2．加强内控制度的建设与落实，用制度去约束人，减少操作风险和金融案件发生的几率。一是要加强监督体制的建设。要加强岗位责任制建设，使每个部门、每项业务都有明确的操作规程和岗位责任，形成明确的制度保障。要重视内部审计部门及事后监督体系建设，真正把思想过硬、爱岗敬业、业务素质高的人员充实到这些部门，不折不扣地抓各项制度的落实，形成一套内部监督制约管理体系。二是关注要害部门员工的思想和行为动向。如：建立重要岗位人员的轮岗轮调和强制性休假制度，员工以盈利为目的从事经营活动的，要建立内部报告制度，要密切关注重要岗位和敏感环节工作人员八小时内外的行为，发现有涉黄、涉赌、涉毒以及股票买卖和经商办企业等行为的，要调离原岗位。
　　3．认真分析银行业务中的风险点，加强风险点的管理。如账户管理，任何一笔资金流进流出，都要通过账户完成，加强账户管理是控制操作风险、防止金融案件的一项有效措施。具体应从事前、事中、事后三个方面进行控制。
　　(1)事前控制。重点加强银行账户的开户管理，根据客户的有效证明材料，确定客户的真实身份，是保证银行与客户之间依法开展各项业务活动的前提。
　　(2)事中控制。加强对各项业务的审查和复核，针对目前银行业务的综合柜员制，要设立独立的审核岗位，建立责任复核制度。一是加强印章、密押、重要空白凭证的管理；二是严格授权管理制度，尤其对大额的资金进出，必须按照权限落实双人复核制度，对大额提现要按权限认真执行逐级审批制度；三是加强事后监督作用，及时发现工作中差错，把各种风险隐患消灭在萌芽状态；四是加大技术投入，通过科技手段提高金融机构防范操作风险的能力。
　　(3)事后控制。事后控制就是对银行各项业务进行的再监督。一是要完善银行与客户、银行与银行、银行内部业务台账与会计账务之间的适时对账制度，保证各账户核算资金的真实性和准确性，必须坚持对账岗与原记账岗位的分离制度，在对账频率、对账方式上要灵活多变，坚决不能将未达账和账款差错的查核工作返回原岗位处理；二是加强内部审计作用。业务主管部门和内部稽核部门应适时组织对业务单位及基层单位的各项制度及操作程序的执行情况进行检查，建立对疑点和薄弱环节的持续跟踪检查制度，确保各项控制制度的贯彻落实。
　　(责任编辑：于健)

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