村镇银行风险管理

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　　摘要：为致力于解决三农问题，缩小农村与城市之间的经济差距，2007年，我国开始成立村镇银行。经过十几年的发展，村镇银行现已处于一个平稳发展状态。然而，村镇银行毕竟只是处于初步探索的阶段，对于一些发展问题的处理与经营风险的防范还没有完全行之有效的方法。因此，如何建立并完善一套有效的风险防范体系，使村镇银行能够坚持可持续发展成为了重中之重。本文主要从加强信用风险管理、监管流动性风险稳定性、提升村镇银行操作能力以及增加其市场竞争能力这四个方面，结合临安中信村镇银行实例，提出合理化的建议，帮助村镇银行不断改进自身的风险管理机制，增强其对各类风险的控制，促进其可持续发展。
　　关键词：临安中信村镇银行 风险现状 风险管理
　　一、村镇银行概念
　　村镇银行是指由中国银行业监督管理委员会根据相关法律批准，由境内外金融机构发起设立的。其主要是为了当地的农村居民、农业和农村经济发展提供金融性服务的银行业金融机构，属于一级法人机构。旨在服务“三农”，在大力支持农业发展的基础上改善居民生活质量，缩小城乡经济发展差距，并不断扩展自身业务面，实现己身不断发展壮大的目标，进而更好地服务于当地企业。
　　二、我国村镇银行发展现状
　　为了推动全国各乡镇地区的金融发展，缩小农村与城市之间的经济差距，并加大对中小企业的扶持力度，我国在2007年3月成立了全国第一家村镇银行…四川仪陇惠民村镇银行。先后经历了三个阶段：第一个是起始阶段（2006-2007），全国初步开启建立村镇银行;第二个阶段是2008年至2009年末，可以说是一个催化期，通过摸索之后加快了村镇银行成立的速度;2010年之后被看作是第三个阶段，村镇银行一路高速发展，成为了解决三农问题，促进乡村经济发展的重要金融机构。
　　长期以来，我国城乡经济差距不断扩大，农村地区的经济发展短期停滞不前，城乡之间的发展难题也一直困扰着国家。在这个时期，解决“三农问题”成为了构建社会主義和谐社会的关键环节。在国家的政策推动之下，随着农民经济发展意识的提高，很多农村地区有了突飞猛进的发展，开始与国内各种市场接轨，发展适合当地实际的特色经济。村镇银行的出现，很大一定程度上满足了农村市场的需求，能使金融服务有效的进入当前的农村经济体系。村镇银行从诞生的一开始，就承载着服务“三农”和县域经济发展的政策性目标，但随着经济压力不断增大，其发展前景也面临着更大的挑战。
　　三、村镇银行风险类型
　　（一）信用风险
　　信用风险又被称为违约风险，是指借款人因种种原因，不愿或无力履行合同条约而造成违约，从而导致银行、投资者或交易对方遭受损失的可能性。产生信用风险的原因有很多，重要的几点：一方面是当地农户没有较稳定的资产进行抵押，并且部分农户缺乏信用意识，从而出现逃债等行为：另一方面，村镇银行与农户、企业之间的信息不对称也会导致违约风险的产生，银行之前的调查工作开展较难。
　　（二）市场风险
　　市场风险从实际上来说是由于利率、汇率、股票、商品等价格变化而造成银行的损失。对于村镇银行而言，由于未从事股票与商品业务，所以大多涉及的是利率风险与汇率风险。市场的稳定与否，在很大一定程度上会影响村镇银行的经营情况。
　　（三）操作风险
　　操作风险是由于不完善或者有问题的内部操作过程、人员、系统，或外部事件而导致直接或间接损失的风险。对于村镇银行而言，对操作风险的认识与管理还在比较肤浅的层次。一方面成员结构并不是特别出色，并缺乏有力技术支持;另一方面，银行职员因操作权归属不清，流程管理不到位会出现违规操作、跨流程操作等一系列风险问题。
　　（四）流动性风险
　　流动性风险主要是由于金融机构无法应对因负债下降或者资产的增加从而导致的资金流动性困难。资本的充足性是衡量村镇银行经营状况的一个重要标准。村镇银行的流动性风险主要体现于资金的来源不足，导致存贷比过高。另外村镇银行也通过对流动性比率、资本充足率、等数据进行监控流动性风险。
　　四、临安中信村镇银行经营情况
　　临安中信村镇银行于2012年5月25日在临安正式成立，是独立法人金融机构，并且也是在国内注册资本到达两亿元的村镇银行之一。中信银行作为发起人，占有51%的股份。其余49%由当地民营企业持有。中信村镇银行一直致力于服务三农、服务小微企业，推动临安经济发展。
　　截至2017年12月末，全行本科学历员工33人，占比75%;派遣制员工11人，占比25%，存款余额为94552万元，贷款余额89548万元，净营业收入6842万元。其他发展绩效指标中不良贷款率为1.58%，资本充足率为29.02%，贷款减值准备余额4296元，拨备覆盖率303.9%，拨贷比为4.8%，发展质效好，抵御风险能力强。与全省村镇银行相比，该行不良风险贷款率低于平均水平0.63个百分点，拨备覆盖率高于平均水平108个百分点，主要关键指标优于省内村镇银行平均水平。可以说中信村镇银行自成立以来，一直维持着一个较好的发展态势。
　　五、临安中信村镇银行风险管理情况
　　（一）操作风险现状
　　临安中信村镇银行仅成立了短短六年的时间，没有自身独立的系统，业务系统要依靠中信银行，然而两者的业务范畴相对不同，村镇银行处于县市地区，很难有效的得到技术的支持，较大程度会造成操作风险。
　　为了有效的管控风险，避免操作上的重大失误，该行会定期对各项业务环节进行有效的排查，降低风险。同时，根据内外部检查、发现的问题和日常经营管理的需求，对各项制度进行修订完善，建立健全长效运行机制。该行2017年度培训计划之中指出，全年累计开展风险合规文化建设培训12次，累计参加人员316人次。通过优秀员工的指导与经验传授，提高每名员工的操作能力，促进全行共同进步。 　　（二）信用风险现状
　　中信村镇银行主要经办的业务就是贷款业务，所以做好贷前贷后的管理尤为重要，由于其自身的定位是服务“三农”，所以主要面对的贷款对象是农民户以及小微企业。据统计，涉农贷款占比93.46%。因此，涉农贷款的质量决定了银行的生存与发展。
　　中信村镇银行的不良贷款率之所以可以维持一个较低的水准一方面是因为加大了对不同企业的扶持力度，放款的规模变大。但放款的数量的增加并不意味着不良贷款的数量就会相对的减少。另外信息的不对称性更容易使贷前贷后的信息出现偏差，出现不匹配性。这都是监督管理上出现的大问题，在贷前由于企业的特性，工作人员仅仅只能得到一些关于厂商或者其经营环境的了解，因为一些企业缺少相较完整的财务报表，这很大一定程度上限制了信息的匹配性，在贷款之后，又由于银行自身没有监管体系，虽然为了扶持中小企业，在前期工作尽心尽力，但是贷后无人问津，缺乏沟通。这样的风险状况并不足以得到改善。综上所诉，虽然中信村镇银行的管理情况较为稳定，但仍会因为贷前信息录用的不匹配，贷后管理的不到位而引发信用风险。
　　（三）流动性风险现状
　　该行2017年流动性状况总体保持良好。至12月末，流动性资产30506万元，流动性负债51176元，流动性比例59.61%。中信村镇银行建立了流动性应急预案，明确流动性风险触发条件，一旦流动性监测指标达到或接近触发条件，立即起动应急预案，使该行的流动性一直稳定与一个较好的水准。
　　（四）市场风险现状
　　由于村镇银行不同于其他银行，很多业务无法开展，其重点是存款贷款业务，所以面临的市场风险最主要是利率风险。除了受制于一些国家政策性因素外，由于服務三农的市场定位，对不同贷款实行差别利率，尤其对“涉农”贷款给予最大优惠。对于其大部分客户来说，主要经营的产品是一些农产品或者其他材料，这些产品在市场上竞争激烈，一旦遭遇国家政策变化与其他销售方面的突发情况，很容易导致业绩下滑严重，增加还贷风险。
　　六、临安中信村镇银行风险形成原因
　　近年来，在供给侧改革主线下，我国积极主动实施去产能、去杠杆、去能耗的宏观调控政策，造成短时期内劳动成本上升、投资率下降、过剩产能突出，经济面临较大的下行压力。其中大部分中小企业，还处一个转型阶段。一旦这些中小企业的经营状况受到影响，导致融资的不良率大幅度增加，风险状况进一步呈现恶化趋势。
　　村镇银行不仅在资本充足率、拨备覆盖率、流动性比例、不良贷款率等方面有严格的监管要求，而且监管部门对村镇银行单户500万元以下贷款余额占比、单户i00万元以下贷款客户数占比、户均贷款、涉农贷款占比、最大十户贷款集中度、单一客户贷款集中度等指标均设定了警戒线，要求加大支农支小贷款比重。为适应监管要求，村镇银行呈现客户数多、金额分散等特点，贷款管理压力较大。虽然一定程度上是可以说分散了风险。但多而杂的客户量使得两者间的信息交互成为了问题。村镇银行很难有效及时的了解客户信息，对风险的处理存在滞后性，很容易产生监管问题。
　　与股份制银行和商业银行相比，村镇银行缺少信用等级高、抗风险能力强的大型企业和政府平台客户;与信用社相比，村镇银行成立时间短，在当地的信服力不够高，无法完全得到当地居民信任：并且没有做好有效的宣传工作，竞争力偏弱。并且自身规模较小，业务品种单一。自身的原因使其一直处在一个尴尬的位置。
　　七、村镇银行风险管理对策
　　（一）信用风险管理对策
　　一是制订“一户一策”政策，对全行风险客户逐户分析制定管理措施，形成全行风险贷款台帐，并根据风险状况的变化动态调整，有效提升风险贷款处置工作的针对性和有效性。
　　二是改变贷款的投放方式。减少那些大额数量的贷款投放量，尽量做到小额，并且分散，一来可以有效的分散风险，并帮助到更多的客户群体。
　　三是落实风险贷款管理责任人。将每笔风险贷款的清收责任落实到客户经理、分管行长等相关人员，随后组成每笔风险贷款管理小组，严格执行每一项工作。
　　四是加强贷后管理，设立专门的贷后审查人员，了解贷款后企业的经营情况，做到良好的信息交互。
　　（二）流动性风险对策
　　虽然该行的流动性比例一直稳定在一个合理的范围，但是贷款的增速与结构也会限制流动性能力。另外资金来源的不足也很大程度上影响了流动性，该行前几年也是由于存款吸收不足而导致流动性比率的大幅下滑。所以提出以下对策：加强资金头寸管理、提高资金供给能力、做好风险预警工作。
　　（三）操作能力与市场竞争能力对策
　　加大人才引进力度，建设优秀的员工队伍。进一步加强人才招聘工作尽快配备专职信审岗位、贷后管理岗位等人员。并通过提升自己的知名度，吸纳更多人才。严格各项制度执行，夯实内部管理基础。调整业务结构、丰富业务品种。作为新型农村金融机构，虽然办理的业务种类较其他银行来说相对较少，但也可以根据自身特色设计好的金融产品，提升自身竞争水平。
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