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浅谈大宗商品贸易风险的防控

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  摘要:新时期,随着我国市场经济体制的不断完善,大宗商品贸易的数量不断增加,其具有流通范围广、价格波动大、资金投入大以及交易量大等特点,为企业贸易增添了一定的风险。本文主要针对大宗商品贸易企业贸易风险防控进行分析和探究,希望给予我国相关行业以些许参考和借鉴。
  关键词:大宗商品贸易;企业贸易;风险防控
  当前,随着我国改革开放政策的持续深入,商品贸易更加频繁,大宗商品主要是指农业或者工业消费、生产使用的物质商品,例如小麦、大豆、煤炭、原油、矿石、有色金属以及钢铁等,其具有流通广泛、资金投入大、交易量大等特点,并且随着贸易行业的发展,其由以往的物质流通逐渐向金融投机和贸易融资方向演变,交易环节更为复杂,为企业增添了一定的风险,想要实现企业的稳定运行,需要采取有效的措施进行风险防控。
  1.大宗商品贸易存在的主要风险
  1.1货权风险
  导致货权风险的主要原因为:商品价格出现较大波动、持货时间较长则面临跌价风险、由于物流方或者仓储而导致货物损失等。当前,在大宗商品市场价格变化加大、贸易企业周转效率不高的背景下,一些贸易企业没有科学制定购销价格,进而面临着一定的跌价风险,而想要实现贸易企业的可持续发展,防止贸易业务出现劣化和萎缩,需要加强流程风险管控,保证各个业务流程紧密衔接。
  1.2资金风险
  贸易企业在大宗商品采购中,需要向供应商支付一定的货款作为定金,当供应商收到货款后发货,但是如果供应商没有按照合同及时发货,或者其存在欺骗行为,则贸易企业会面临资金风险。同时,在商品销售过程中,如果销售情况不理想,货款回收难度大以及无法全面回收,则对企业的资金健康运行带来风险。
  1.3价格风险
  大宗商品贸易具有市场价格波动大的特点,企业在开展贸易业务中,如果持货时间较长,则需要承担价格风险,如果价格跌落较快,地域采购价格高,企业也将面临资金损失。同时,当贸易企业与客户签订销售合同后,如果商品价格大幅跌落,客户容易出现拒收、弃货等情况,企业为了回收资金,则需要对商品进行低价处理,避免价格风险加剧。
  1.4信用风险
  大宗商品贸易对供货商、贸易企业以及下游客户的信用状况具有较高的要求,信用状况也体现了企业的偿债能力和偿债意愿。在市场经济体制下,经济形势瞬息万变,市场波动可能会对客户经营带来负面影响,如果出现资金链断裂或者资金紧张等问题,则容易诱发信用风险。当前,我国信用体系依然存在诸多漏洞,违约成本较低,为贸易企业增添了信用风险。
  2.大宗商品贸易风险防控措施分析
  2.1规范客户准入
  规范客户准入是防控贸易风险的重要措施和关键方式,对贸易客户和企业的准入资质进行严格审核,需要充分掌握贸易企业和下游客户的详尽信息,了解其贸易背景和资金情况,尤其要对近几年的往来款项和贸易关系进行审核,从源头避免贸易风险。同时,针对已经建立贸易业务关系的客户,贸易企业需要对客户开展实地勘察,评价客户是否具备大宗商品贸易的能力和资质。
  2.2谨慎预付赊销
  在预付审批中,贸易企业需要对客户的公司战略、发展规划、特殊性、产品、行业信用情况以及还款能力等因素进行综合考虑和衡量,制定预付期限、预付额度以及赊销额度。同时,审批人员需要在掌握客户基本信息的基础上,还要对客户的主体资质和行业地位进行了解,结合以往的业务往来情况和履约记录,分析客户的经营实力和履约能力,对担保物的价值和基础情况进行分析,考虑担保物的变现能力、保值性以及稳定性。
  2.3优化项目评审
  项目评审主要是指贸易企业要与审核通过的客户明确合作关系后,组织项目评审团队,对业务项目进行评审,其中包括经济效益、业务风险、风险防范措施、业务模式、业务背景、客户情况以及项目情况等方面,在项目评审过程中,企业还要对客户的经济实力和信用情况进行动态监督。
  2.4加强业务执行
  业务执行是大宗商品贸易风险控制的关键环节,同时也是贸易中发生风险概率最高的阶段,想要有效规避以及应对风险,贸易企业需要注重对这一阶段的管控。首先,业务单位需要按照项目评审的要求,全面落实具体执行步骤,保证各个步骤的严谨性和紧密性;其次,业务单位还要承担审查合规性、识别虚假贸易等责任,严格控制潜存的风险。业务执行能力和水平,决定了风险管控的质量,如果出现执行不到位或者不执行的问题,大宗商品贸易则承担巨大风险。
  2.5注重货权管理
  首先,在启用保管仓库之前,贸易企业需要组织人员对仓库开展资信调查以及实地考察,对仓库的安全性进行评估与审核,保证其符合要求后才可以使用,同时还要签署正规合理,明确印鉴约定、出库指令以及存货凭证;其次,定期对仓库货物进行对账和盘点,保证账实相符,在具体操作中,严格把关货物交接、货权归属等环节;最后,贸易企业要定期检查货物储存情况,并且参与到货物交接和看货验货中,如果需要引入第三方负责验货工作,需要对其能力、资信和背景进行调查分析,在货权交接中要收集全面单据,防止出现货权风险。
  2.6强调项目闭环
  项目闭环是保证大宗商品贸易安全落地的重要举措,由于商品品种和贸易业务存在差异,项目闭环也存在些许不同,但是无论哪种商品交易,都要保证银货两讫的时间和方式。预付类或者现货类业务,要组织人员进行现场走访,对商品的销售情况和库存情况进行及时检查,赊销类业务需要下游客户与贸易企业保持密切联系,对账款明细进行定期核对,明确回款方式和回款时间,如果回款方式为非现金,需要落实收款目标和流程。在项目顺利完成闭环后,贸易企业要对项目经验进行梳理和总结,落实相关防控措施后开展下一轮项目。
  2.7提升风险意识
  贸易企业要在内部加强风险防范宣传,提升所有人员的风险意识,注重构建企业风险防范文化。首先,加强内部风险宣传,通过案例教育、知识普及、制度宣传等方式,促使员工加深对贸易风险的认知;其次,定期组织员工开展风险教育,统一员工的价值标准和管理理念,促使员工形成正确的履责习惯和职业态度;最后,将风险防范纳入到企业文化建设中,构建风险防范的职业环境和道德标准。
  3.结语
  总而言之,在市场经济体制下,经济形势变化较大,对贸易企业的业务开展带来了一定的风险,做好风险管理是现代贸易企业生存发展的关键环节。大宗商品贸易具有一定的风险性,想要有效预防以及规避风险,贸易企业需要树立危机意识和风险意识,对各个环节进行精细化管理,明确风险管控的重点与职责,将贸易风险控制在一定范围内,实现企业的稳定以及可持续发展。
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