村镇银行:障碍因素分析与对策启示
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作者: 赵建玲,侯庆娟
摘要:村镇银行作为一种新型农村金融机构,在其不到三年的发展历程中暴露出诸多的问题与不足。通过分析制约中国村镇银行发展的内外部障碍性因素,提出村镇银行应从市场定位、政策扶持和资金供给三个方面入手加强建设,以此来增强其可持续发展能力。
关键词:村镇银行;农村金融机构;政策;启示
中图分类号:F832.35文献标志码:A文章编号:1673-291X(2010)01-0080-02
一、研究背景
改革开放三十年,中国经济发生了翻天覆地的变化,综合国力稳步提升。而农村金融作为现代农村经济的核心,是中国进一步深化改革的关键。2009年2月1日,中共中央发布了《中共中央、国务院关于2009年促进农业稳定发展农民持续增收的若干意见》。意见中着重提出要增强农村金融服务能力,在加强监管、防范风险的前提下,加快发展多种形式新型农村金融组织和以服务农村为主的地区性中小银行。这表明,中央已将建立完备的农村金融体系提上重要日程,各类微型农村金融机构或组织(村镇银行、小额贷款公司、农村资金互助社等)已得到中央的认可和重视。此外,中国人民银行和银监会于2008年5月联合下发《关于村镇银行、贷款公司、农村资金互助社、小额贷款公司有关政策的通知》(银发[2008]137号),充分肯定了新型农村金融服务机构对改善农村金融服务的重要性,并对存款准备金、利率、支付清算、金融统计和监管报表等八个方面进行了规范和明确,积极鼓励、引导和督促四类机构以面向农村、服务三农为目的,努力为三农经济提供低成本、便捷、实惠的金融服务。
基于宏观政策的号召,全国各地都在努力探索开发新型农村金融机构,以丰富和完善农村金融体系,更好地服务于三农。村镇银行等微型农村金融机构正是在这种大背景下应运而生,为中央全面推进和深化农村金融改革增添了新的活力和动力。
二、村镇银行发展现状及障碍因素分析
(一)现阶段中国村镇银行发展状况描述
自2007年3月1日,全国首家挂牌开业的村镇银行――四川仪陇惠民村镇银行在四川仪陇落户以来,截至2007年末,全国已有19家村镇银行开业。2007年10月,经国务院批准,村镇银行等试点工作扩大到全国31个省(区、市)。由此,村镇银行进入了快速发展的轨道。2007年12月18日,由国家开发行作为发起人分别在吉林和湖北参与组建的两家村镇银行正式挂牌营业。至此,国家开发行已在全国范围内参与组建了6家村镇银行。2008年8月18日,中国农业银行开办的村镇银行在内蒙古赤峰市克什克腾旗和湖北省汉川县新河镇正式挂牌营业,农业银行也因此成为国内第一家设立村镇银行的大型国有商业银行。2008年12月26日,国内资本金注册最多的村镇银行落户中山。中山小榄村镇银行注册资本金为2.5亿元人民币,是目前国内资本规模最大的村镇银行。2009年2月4日,内蒙古和林格尔县渣打村镇银行有限责任公司正式开业,它不仅是渣打银行在中国设立的首家村镇银行,而且也是全球范围内设立的首家村镇银行。外资银行进入中国村镇银行,为其今后发展壮大注入了新鲜血液。但是,我们也清醒地意识到,村镇银行在中国发展还不足三年,处于初级发展阶段,一些制约其快速发展的障碍性因素如不及时解决,可能会对村镇银行的发展带来较大的负面效应。
(二)村镇银行发展中的内外部障碍因素
1.外部障碍:政策支持力度弱化。一是缺乏货币政策支持。 首先,亟须解决的是村镇银行的存款准备金率问题。截至2008年6月末,全国性商业银行、城商行、农商行执行法定存款准备金率17.5%,农村合作银行执行16.5%,农村信用社执行15%。那么,以村镇银行为代表的新型农村金融机构是执行商业银行存款准备金率还是其他标准,亟须加以明确。其次,确定存贷款利率浮动区间。2004年,人民银行在实行再贷款浮息制度时,对农村信用社发放的支农再贷款浮息采取了逐步到位的政策,支农再贷款利率一直低于普通流动性再贷款利率,目前各档次支农再贷款利率均低于同期流动性再贷款利率0.72个百分点,体现了对农村金融机构增强资金实力的政策扶持。但同样服务于三农的村镇银行却未享受到与农信社同等的待遇。二是缺乏税收优惠政策支持。为支持农村信用社在农村地区经营,国家在税收上给予优惠,农村信用社的营业税减按3%征收;所得税中西部地区全免,东部地区减半。村镇银行成立以来,虽然得到了各级地方政府的支持,但村镇银行作为服务三农的地方性金融机构,却没有享受到与农信社一样的待遇。村镇银行的税收优惠仅局限于地方政府的留存部分。大部分试点地区村镇银行虽然几经汇报,但税务部门始终以没有减免依据的理由不予考虑[1]。三是金融服务政策不健全。第一,关于村镇银行的支付结算手段亟须改进。村镇银行缺乏大额支付系统和小额支付系统。同时,资金清算中心也没有成立,村镇银行为广大农村地区提供的支付清算服务十分有限。第二,解决村镇银行的现金供应问题。一方面,村镇银行能否直接在当地人民银行发行库存取款,目前仍没有相关规定,而按照发行库管理制度,特别是撤并发行库的县支行如何保障村镇银行的现金供应,需有关部门出台相关政策;另一方面,村镇银行还不能进入全国拆借市场,只能向当地金融机构拆借资金。第三,反洗钱资金的监测。村镇银行由于规模、结算及账户等方面不到位的原因,在诸如大额现金审批报备、大额交易报告、可疑交易报告等方面与农村信用社和商业银行还存在差距,如何对其进行反洗钱资金的监测,需要加以明确和规范[2]。
2.内部障碍:市场定位偏离、配套政策缺失与资金供给不足。(1)市场定位偏离服务三农的目标。近年来,在市场化改革过程中,四家大型商业银行甚至农信社的网点陆续从县域撤并,致使部分农村地区出现了金融服务空白。四大国有商业银行和农信社服务定位偏离三农目标,但这并不意味着具有新生命力的村镇银行就能有效摆脱这种困境。部分村镇银行无意“高风险、高成本、低收益”的三农业务,而将目光放在贷款金额比较大的小企业主及出口企业上[3],同样也偏离了服务于三农的目标。(2)相关配套政策缺失。中国2007年1月开始实施的《村镇银行管理暂行规定》共八章63条,对村镇银行的性质、法律地位、组织形式、设立方式、股东资格、组织机构、业务经营、审慎监管、市场退出等作了较为详细的规定,但具体实施以后缺乏相关配套政策和规定的支持。如涉及村镇银行会计科目如何设置、统计如何归属及统计代码编制等问题,至今还没有明确规定[4]。(3)村镇银行运营中最大的障碍是资金供给不足。存款方面,由于村镇银行成立不久,品牌和知名度在老百姓心目中还没有树立起来,相比而言,广大农村储户更青睐于农业银行和农信社等正规农村金融机构。此外,村镇银行没有行号,使其汇兑、结算以及银行卡等业务无法正常开展。贷款方面,村镇银行最大的制约是资本金的限制。如果以规模较大、注册资本为2 000万元的村镇银行为例,则每户放贷不得超过100万元,单一集团客户放贷不得超过200万元,这使得村镇银行不可能拥有大客户和优质客户。
三、促进村镇银行可持续发展的政策启示
1.前提:明确村镇银行服务于三农的市场定位。首先,主要竞争地定位于经济欠发达的农村地区(包括边远山区)。村镇银行作为新型农村金融机构,其服务于三农的宗旨决定其主要竞争力必须在经济欠发达的农村地区,尤其是边远山区。其次,主要客户群体包括有资金需求的农户和当地微小型企业。农户和微小型企业由于其底子薄,收入少,缺乏市场竞争力而导致其“融资难”、“贷款难”现象十分突出。而这些有资金需求的农户和微小型企业恰好又是农村经济发展的关键。如不能及时有效解决其融贷难的问题,必将严重制约农村经济的发展壮大。最后,主要金融产品重点放在小额信贷上。目前,中国村镇银行发放的贷款一般为2万～10万元的小额贷款,其中2万元以下的小额农户贷款无须实物抵押担保,只需根据农户的信用状况来决定是否贷款,且贷款的期限较灵活,利率也可在国家基准利率的基础上略作上浮,自行商议决定,较农信社低[5]。
2.基础:实行有差别的村镇银行政策扶持机制。一是享受优惠税收政策。为支持村镇银行在农村地区经营,在税收上给予优惠,具体可参照农村信用社的标准,将营业税减按3%征收;所得税中西部地区全免,东部地区减半。二是对村镇银行实施差别存款准备金率。截至2008年6月末,全国农村信用社执行的存款准备金率为15%。村镇银行的存款准备金率可参照当地农信社的标准,或者做适当的下浮。三是实行有差别的监管政策。考虑到村镇银行服务于三农的宗旨,对村镇银行的设立及准入应给予便利,建议参照农村资金互助社的标准,免征监管费。
3.保障:多渠道筹集资金,壮大村镇银行发展实力。一方面,国家要继续增强对村镇银行信贷支持,使其降低成本和减少风险损失。另外,如果中国人民银行对村镇银行实行再贷款浮息制度将会对增强其资金实力发挥重要作用。另一方面,要适当降低村镇银行的设立门槛。按现有规定,村镇银行的注册资本金县市一级最低为300万元人民币,乡镇一级最低为100万元人民币,但必须由银行业金融机构发起,最大银行业金融机构持股比例不得低于20%,其他单一股东持股比例最高不能超过10%。这在一定程度上限制了民间资本和企业资金的注入,建议今后适当放宽村镇银行的设立门槛,充分发掘民间资本的巨大潜力和企业参股的重要作用,村镇银行组建应走多样化和多元化之路。
参考文献:
[1]朱乾宇,张忠永.村镇银行的“支农”效应与制约因素[J].农村金融研究,2009,(4):68-69.
[2]吴玉宇.村镇银行运行存在的问题及对策分析[J].改革与战略,2008,(1):61.
[3]郭素贞.关于村镇银行运行状况的几点思考[J].经济纵横,2008,(6):76.
[4]王继东.中国村镇银行发展面临的困难[J].中国乡镇企业会计,2008,(4).
[5]邹力宏,姚滢.中国村镇银行的市场定位分析[J].金融与经济,2008,(4):59-60.[责任编辑 陈丽敏]
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