城商行中小企业风险管理探析

来源:用户上传      作者: 张乘胜

　　伴随着社会经济的不断发展，民营及中小企业经济的强力振兴，目前全国各城商行均开始重视中小企业这片广阔的、潜力巨大的市场。而中小企业市场作为一把“双刃剑”，在给城商行带来效益的同时，也潜在着一定的风险。对此，本文以莱商银行为例，对城商行中小企业业务的风险管理进行分析，与同业共同研究、探讨，以期共同促进中小企业市场的健康、稳健发展，实现互利共赢。
　　
　　中小企业风险管理的难点
　　
　　从风险控制看，中小企业融资风险可以分为道德风险和非道德风险。所谓道德风险，本文将其界定为中小企业利用自己的信息优势损害银行利益，从而导致的信贷风险。所谓非道德风险，本文将其界定为中小企业在经营活动中形成的风险，不同的中小企业经营目标取向和管理者才能有差异，风险收益也不会一样。非道德风险是可以预测的，也是可以通过融资制度的设计去分散并控制的。
　　中小企业以下几个特点也是中小企业风险管理的难点：
　　
　　财务信息不透明。由于大部分中小企业刚刚起步或处于初期发展阶段，财务报表不够完善或财务数据与实际不相符，甚至部分中小企业还没有财务报表，导致金融机构难以真实掌握中小企业的资产负债情况、销售收入、现金流量、盈利能力等重要财务数据，对中小企业贷款决策缺乏相关真实财务数据支持。在莱商银行随机抽查的20户典型中小企业中，2户无财务报表，2户固定资产、销售收入等重要财务数据与实际差距较大，5户企业报表相对真实，11户企业有两套报表。
　　
　　企业管理决策机制不规范。大部分中小企业为家族式或合作式企业，没有建立现代企业的“三会”制度，企业的相关决策行为依靠个人意志，没有形成相关决策的流程控制记录或决策文件，企业决策信息不透明，金融机构难以根据企业决策行为及时做出信贷决策。
　　
　　核心竞争力不强，抵御市场风险能力较弱。大部分中小企业较大型企业而言，在科技水平、创新能力、品牌价值等方面处于相对弱势的地位，依托大型企业生存的现象较为普遍。在市场条件变化、行业景气指数下降的情况下，中小企业受到的不利影响也会首当其冲。
　　
　　中小企业风险管理的主要方式
　　
　　目前全国各城商行在中小企业风险管理中均积累了丰富的经验，主要有以下三种做法。
　　
　　控制融资额度，不以融资需求为唯一标准
　　中小企业间接融资的增加，意味着中小企业的经营风险向间接融资体系的转移。因而，银行等金融机构不能完全以中小企业融资需求作为决定贷款额度的依据，而是要充分考虑到中小企业的自有资金状况和经营状况。一方面，可以根据中小企业生产经营中可以预见的收入流来估计其还贷水平并确定贷款额度；另一方面，银行可以根据中小企业自有资金数量确定一个贷款上限，只要融资总量没有超过自有资金的量，作为债权人的银行就不会承担主要风险，对中小企业的融资约束就可以相对放松。
　　
　　采用灵活多样的担保方式
　　抵押物不足和难以获得信用担保是中小企业融资的固有特征，应考虑以替代的方式解决担保问题，这样既可以满足银行经营管理中风险控制的要求，又适应了中小企业的现实情况。
　　群体担保。由于族群关系、社区关系的存在，中小企业及其经营者往往存在一个关系相对密切的群体。由这些群体为中小企业提供担保，能有效减少监督成本甚至交易成本。这一方面是由于如果中小企业恶意逃债，而群体代位赔付，将导致中小企业及其经营者失去群体的支持，这是极其高昂的成本；另一方面，同一社区的成员常常十分了解各自的信用状况，人们会对加入者的信用状况做出谨慎选择，往往有意识地排除信用不好的人，降低了银行的筛选成本。
　　诚信激励。银行通过授信额度、利率定价等手段对及时归还本息后的借款人和勇于承担担保责任的保证人给予其一定让利，这也有助于鼓励中小企业的还贷行为，降低中小企业的贷款风险。
　　根据实际服务对象设计不同的贷款方式。针对中小企业的融资特点，根据不同中小企业特殊的现金流状况、支付频率，为其设计特殊的贷款方式及还款方式。在满足了中小企业特殊交易性资金需求的同时，也便于银行进行流动性管理。
　　
　　强化信贷经营管理人员的尽职意识，提高履职水平
　　不管是道德风险还是非道德风险，其最活跃、最根本的因素还是“人”，强化信贷经营管理人员的尽职履职意识是加强中小企业信用风险管理的根本所在。抓住“人”这一风险管控的核心，建立一支尽职意识强、履职水平高的信贷经营管理队伍，再通过这支队伍反作用于“他人”――即中小企业，就能够切实提高信贷经营管理中各个环节的尽职水平，实现中小企业信贷风险的“可防、可控、可化”。
　　
　　莱商银行中小企业风险管理的探索
　　
　　莱商银行在多年的经营管理中，不断探索、完善风险管理的方法和手段，尤其在中小企业风险管理方面做出了积极、有益的探索，构建起了“防点、控点、化点”的风险管理体系。
　　
　　创新服务，丰富贷款方式
　　实施扁平化管理模式，提高放贷效率。莱商银行总行对分支行采取扁平化管理和差别化授权经营模式，授予分支行与当地经济和其管理能力相匹配的权限，各分支行全程负责对贷款客户的推荐及业务办理，在权限范围内自主决定信贷资金的投放，实现了责权利的统一，提高了信贷管理的责任意识。
　　
　　因企制宜，采取多样化的贷款方式。如对家庭作坊式的小型企业，莱商银行采用了“微小贷款”模式，将贷款直接发放给企业主个人，以其家庭资产承担无限责任；对贷款在100万元以下的小型企业，采取了小企业联保的方式；对部分优质企业，直接发放信用贷款。
　　
　　推行评级授信，有效掌控风险。莱商银行对有贷款需求和已发生贷款的中小企业进行全面调查摸底，并按其法人代表的信誉、资产状况、经营规模、发展前景等综合情况进行信用等级评定，按照不同的等级确定不同的贷款额度、贷款期限、实行差异化的利率，努力简化中小企业的贷款手续，提高办事效率。
　　
　　创新理念，完善信贷服务体系
　　放宽贷款准入条件。坚持“支持有多大、发展有多快”的信贷支持理念和“在发展中转化信贷风险”的风险控制思路，积极发展中小企业客户群体。如金融危机中，莱商银行逆势而为，大力拓展中小企业客户，仅2009年就新增中小企业客户800余户，新增贷款无一发生不良；全行贷款收息率始终保持在99％以上。
　　
　　创新信贷产品。开办适合区域经济特色和区域优势的信贷品种，加大信贷投入，更好地支持中小企业发展。如徐州分行先后推出了“工程机械按揭贷款”等7款信贷产品；针对徐州产业集聚发展的特点，开发了“财富通”，即一款集电话支付、刷卡收单等功能于一体的终端服务产品，配置在徐州主要专业市场，受到中小企业客户青睐。菏泽分行建立了“联保组担保”、“联保加担保公司担保”等多种形式，先后开发了“联保贷”、“循环贷”等符合市场需求的金融产品。
　　
　　设法帮助企业度过危机。在国际金融危机的特殊时期，面对众多中小企业出现的资金紧张局面，莱商银行以攻为守，多方引入资金，给予办理贷款展期或注入合理信贷资金支持，扶持一大批中小企业度过了生存危机。如2009年，面对菏泽郓城县纺织行业面临的困境，菏泽分行主动帮助分析市场、研究对策，
　　“能拉一把就决不推一把”，短短三个月就投入3个多亿的款项，所有受资助的纺织企业，没有一个倒下，也没有一个发生信贷风险。
　　
　　强化信贷管理责任意识。建立“全员控风险”的风险管理文化
　　莱商银行充分发挥风险管理主体的能动性，抓住风险管控的主脉，将利益关联的主人翁意识作为抵御风险的根本。在风险管控的过程中，莱商银行不单单讲求“行长管风险”，而是强调“全员控风险”，将主要着力点放在员工身上，采用收入挂钩、风险金制度、终身追究制等措施，使个人利益和集体利益紧密结合起，通过引导和增强全员的主人翁意识，使大家将人生价值和事业责任紧密相连，从而夯实了抵御风险的根基。尤其是针对比较敏感的信贷业务中，莱商银行通过强化信贷人员素质培养、加强思想道德体系建设、实施信贷责任认定和处罚制度等措施，大力提高信贷调查人员的业务素质和职业道德，培养起了一支综合素质较高的中小企业信贷调查队伍。信贷人员“不吃企业一顿饭、不拿企业一点东西、不收企业一份礼”，坚持发放廉洁、高效贷款，也在一定程度上避免了信贷风险的发生。
　　在化解不良资产时，莱商银行坚持“发展解决为主，法律解决为辅”的理念，通过稀释、转化、移置、清收等多种方式，使风险在发展中得到了逐步解决。在风险处置过程中，对主动履行担保职责的企业大力支持和弘扬；对恶意欺诈、逃废债务的一追到底，绝不姑息，营造了良好的市场信用环境，建立起风险向利益转化的“绿色通道”。
　　
　　责任编辑：王大威

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